Casillas cripto imprescindibles en la renta 2025
Publié le 4 mayo 2024
En este artículo te guiaremos paso a paso para que puedas declarar tus cripto este 2025 tranquilamente. En España, la declaración de la renta es específica, lo que significa que hay que rellenar unas casillas concretas para cada tipo de operación.
- ¿Cuáles son mis obligaciones fiscales si tengo criptomonedas?
- ¿Cómo declarar el salario en criptomonedas?
- ¿Cómo declaro ingresos percibidos por juegos Play to Earn?
- ¿Cómo declaro pérdidas por estafa o quiebra en la renta?
- ¿Cómo declarar rendimientos por Minería, Staking, Pools o Airdrops en el IRPF?
- ¿Cómo declaro las transacciones en criptomonedas en Hacienda?
- Haz la declaración de criptomonedas rápidamente
¿Cuáles son mis obligaciones fiscales si tengo criptomonedas?
En España todas las operaciones en criptoactivos son imponibles. Pueden desencadenar la tributación:
- La recepción de criptomonedas.
- La transferencia de criptomonedas.
Es importante destacar que ni las transferencias entre cuentas de autocustodio ni los activos «holdeados» no constituyen operaciones gravables.
Si quieres saber más acerca de cómo funciona la tributación en criptomonedas diríjase a este artículo .
¿Cómo declarar el salario en criptomonedas?
Si has percibido rendimientos del trabajo, dirígete al apartado «A. Rendimientos del trabajo» y declara en la casilla [004] el importe total de los rendimientos del trabajo percibidos durante el ejercicio fiscal en curso. Haga clic en el lapiz de al lado para detallar las ganancias el la sección ”importe de ingresos”.
Atención, en esta casilla no deben hacerse constar las ganancias o pérdidas relacionadas con la minería. Sólo debe incluir tu salario en criptomonedas.
¿Cómo declaro ingresos percibidos por juegos Play to Earn?
Se trata de los rendimientos del trabajo personal, entre los que se incluyen: actividades comerciales realizadas por cuenta de terceros e ingresos obtenidos en juegos online, » Play-to-earn”.
Ve a la sección D1 «Rendimientos de actividades económicas en estimación directa» y después a «Actividades económicas realizadas y rendimientos obtenidos».
Una vez allí, rellena las casillas correspondientes a tu actividad económica: el régimen fiscal correspondiente, el importe total de los rendimientos y la naturaleza de tu actividad.
Rellena la casilla 0166 seleccionando B06 en la lista.
Luego haga click en el lapiz para detallar en el recuadro 0178 las ganancias en crypto correspondientes actividades económicas, esto rellenará en el apartado de «Otros Ingresos».
¿Cómo declaro pérdidas por estafa o quiebra en la renta?
Si ha recibido pérdidas, estafas o quiebras procedentes de Ganancias y Pérdidas no relacionadas con la Transmisión Patrimonial.
Para declararlas, ve a la sección F1 «Ganancias y pérdidas patrimoniales que no derivan de la transmisión de elementos patrimoniales» y después a «Otras ganancias y pérdidas patrimoniales que no derivan de la transmisión de elementos patrimoniales».
Indica tus ganancias en la casilla [0304] y tus pérdidas en la casilla [0305].
¿Cómo declarar rendimientos por Minería, Staking, Pools o Airdrops en el IRPF?
Si has percibido rendimientos del capital mobiliario –que son los rendimientos de stacking, de minería y pools de liquidez– ve a la sección B «Rendimientos del capital mobiliario» y luego a «Rendimientos del capital mobiliario a integrar en la base imponible del ahorro».
Seguidamente, rellena la casilla [0031] «Rendimientos procedentes de la transmisión, amortización o reembolso de otros activos financieros» y haz constar el importe total de tus rendimientos del capital mobiliario. Rellena la casilla clicando en el lapiz.
¿Cómo declaro las transacciones en criptomonedas en Hacienda?
Ganancias y pérdidas relacionadas con una transferencia de activos. Esto incluye todas las transacciones de cripto a cripto o de cripto a euros o de cripto a un bien o servicio.
Accede al apartado F2 «Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales» y después a «Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales realizadas por particulares».
Rellena la casilla [1804] con la denominación de la moneda y la siguiente información:
Del menú desplegable, selecciona la opción: N “ Otra moneda virtual”.
El precio de venta (con indicación de día, mes y año).
El precio de compra (con indicación de día, mes y año).
Deberás repetir este paso para cada operación imponible haciendo clic en : «Alta de elemento patrimonial».
En caso de tener muchas transacciones entendemos que este proceso puede llegar a ser engorroso, por ello le recomendamos contactar a Hacienda para poder proporcionar un documento a través de este proceso .
¡Enhorabuena! Ya has terminado de completar las casillas de la renta cripto este 2024.
Como habrás podido ver a lo largo de esta guía, necesitarás bastantes datos para completar tu declaración. Por lo tanto, es posible que cometas algún error de cálculo o que te olvides de rellenar alguna casilla.
Haz la declaración en criptomonedas rápidamente
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