Déclaration crypto 2025 : quelles sont les dates et les infos pratiques à connaître ?

Le service de déclaration en ligne des impôts ouvre le 10 avril 2025 et la date limite de déclaration pour vos gains crypto s’étend du 22 avril au 5 juin 2025 selon les zones. La déclaration papier devra être envoyée avant le 22 mai.

• Quand déclarer ses impôts crypto ?
• Quels formulaires devez-vous remplir ?
• Quel est le taux d’imposition appliqué aux cryptos ?
• Comment obtenir un simulation de ses gains en cryptomonnaies ?

Quand déclarer ses impôts crypto ?

En 2025, le service en ligne de déclaration des revenus sur impots.gouv.fr ouvre à partir du 10 avril 2025. Comme chaque année, les dates limites de dépôt varient en fonction de votre département de résidence.

👉 Concernant la fiscalité des cryptomonnaies, voici les échéances à retenir pour la déclaration en ligne :

• Départements 01 à 19 : jusqu’au 22 mai 2025
• Départements 20 à 54 : jusqu’au 28 mai 2025
• Départements 55 à 976 : jusqu’au 5 juin 2025

👉 Pour une déclaration au format papier, la date limite était fixée au 22 mai 2025 pour vos revenus liés aux crypto-actifs.

Quels formulaires devez-vous remplir pour votre déclaration fiscale crypto ?

L’administration fiscale vous demande de remplir deux formulaires pour votre déclaration fiscale de cryptomonnaies :

1 – Déclarer les comptes détenus à l’étranger (Formulaire 3916-bis)

Si vous détenez des cryptos sur des plateformes d’échange situées hors de France, vous êtes tenu de déclarer ces comptes lors de votre déclaration annuelle de revenus, en utilisant le formulaire 3916-bis. Ces comptes sont appelés custodial, car ils sont gérés par un tiers (la plateforme).

À l’inverse, si vous utilisez un wallet non custodial, c’est-à-dire un portefeuille dont vous contrôlez vous-même les clés privées (comme Metamask ou Ledger), aucune déclaration n’est requise pour ces portefeuilles.

🔎 Pour plus d’infos : Remplir le Cerfa 3916-bis sur impots.gouv.fr

2 – Déclarer les opérations imposables (Formulaire 2086)

Ce n’est pas directement vos plus-values que vous devez déclarer, mais chaque opération imposable que vous avez réalisée. Ces opérations doivent être reportées une par une sur le formulaire 2086, joint à votre déclaration de revenus.

👉 Une opération imposable, c’est par exemple :

• l’échange de cryptos contre des euros ou tout autre monnaie FIAT
• l’achat d’un bien ou service avec des cryptos

🔎 Pour plus d’infos : Remplir le forumaire 2086

Quel est le taux d’imposition appliqué aux cryptos ?

Une fois vos plus-values nettes calculées (c’est-à-dire après déduction des éventuelles moins-values), le montant est soumis par défaut au prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé flat-tax, au taux global de 30 %. Cette imposition se décompose comme suit :

• 12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu
• 17,2 % de prélèvements sociaux

👉 En tant que particulier, vous avez toutefois la possibilité, lors de votre déclaration, d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu à la place de la flat-tax. Cette option peut être intéressante si votre tranche marginale d’imposition est faible.

L’objectif est de choisir le régime le plus avantageux selon votre situation fiscale.

Comment faire une simulation de ses impôts crypto ?

Waltio met à disposition un simulateur pour obtenir un aperçu de son montant d’impôt crypto. Nous vous invitons cependant à créer votre compte gratuitement et sans carte bleue pour ajouter vos plateformes et connaitre plus précisement le nombre et la valeur de vos plus et moins-values crypto.

Besoin d’aide ? Waltio se connecte par API auprès de 700 exchanges, wallets ou blockchains, récupère vos transactions, calcule vos plus et moins-values et édite vos documents fiscaux pour votre déclaration fiscale crypto.