{"id":10760,"date":"2026-03-24T12:59:50","date_gmt":"2026-03-24T11:59:50","guid":{"rendered":"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/?p=10760"},"modified":"2026-04-21T14:41:47","modified_gmt":"2026-04-21T12:41:47","slug":"comment-eviter-flat-tax-crypto","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/blog\/comment-eviter-flat-tax-crypto\/","title":{"rendered":"Comment \u00e9viter la flat tax crypto en 2026 ?"},"content":{"rendered":"\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-depuis-2019-les-plus-values-issues-des-cryptomonnaies-en-france-sont-soumises-a-une-imposition-appelee-flat-tax-ou-prelevement-forfaitaire-unique-pfu-en-2026-la-flat-tax-est-passee-de-30-a-31-4-mais-existe-t-il-des-moyens-legaux-d-eviter-ou-d-optimiser-cette-taxation-la-reponse-est-oui-dans-cet-article-on-vous-partage-6-strategies-fiscales-pour-reduire-la-pression-fiscale-sur-vos-gains-en-cryptos\">Depuis 2019, les plus-values issues des cryptomonnaies en France sont soumises \u00e0 une imposition appel\u00e9e <strong><a href=\"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/blog\/fiscalite\/bareme-impot-progressif-crypto\/\">flat tax<\/a><\/strong>, ou <strong>Pr\u00e9l\u00e8vement Forfaitaire Unique (PFU)<\/strong>. En 2026, la flat tax est pass\u00e9e de 30% \u00e0 31,4%. Mais existe-t-il des moyens <strong>l\u00e9gaux<\/strong> d&rsquo;\u00e9viter ou d\u2019optimiser cette taxation ? La r\u00e9ponse est <strong>oui<\/strong>.<br>Dans cet article, on vous partage <strong>6 strat\u00e9gies fiscales <\/strong>pour r\u00e9duire la pression fiscale sur vos gains en cryptos.<\/h2>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-qu-est-ce-que-la-flat-tax-crypto\" id=\"quest-ce-que-la-flat-tax-crypto\">Qu&rsquo;est-ce que la flat tax crypto ?<\/h3>\n\n\n\n<p>La flat tax crypto est une imposition forfaitaire qui s\u2019applique lorsque vous <strong>vendez vos cryptomonnaies contre de l\u2019euro<\/strong> ou que vous les utilisez pour <strong>acheter des biens ou services<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><a href=\"https:\/\/auth.waltio.com\/login?state=hKFo2SBSdWFSMEswWS1TRWdBZDV0NE5HVW5rTGNEaEtvUUZzM6FupWxvZ2luo3RpZNkgWXVxcmJBSU5FUGlwZFlBckhuekw3RUN0X01reU44dHqjY2lk2SBlWGFJb3FOUlh3eE5FNlRkNE9UM3JoMVhGcDBSenNKOA&amp;client=eXaIoqNRXwxNE6Td4OT3rh1XFp0RzsJ8&amp;protocol=oauth2&amp;scope=openid%20email%20offline_access&amp;redirect_uri=https%3A%2F%2Ftax.waltio.com%2Fcallback&amp;audience=https%3A%2F%2Fapi.waltio.co%2F&amp;response_type=code&amp;response_mode=query&amp;nonce=dktKYllIODFvTzkyNEpuZXd3by1TUUxteWdtd2Zidlg5M0hxLV9sRkhqMQ%3D%3D&amp;code_challenge=Cz4LhGeysIaUUoQqlndl1po1MwiO89yVl3zOZl4Qr-Y&amp;code_challenge_method=S256&amp;auth0Client=eyJuYW1lIjoiQGF1dGgwL2F1dGgwLWFuZ3VsYXIiLCJ2ZXJzaW9uIjoiMi4yLjMiLCJlbnYiOnsiYW5ndWxhci9jb3JlIjoiMTcuMy4xMiJ9fQ%3D%3D\"><img decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"235\" src=\"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-2-1024x235.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-10762\" srcset=\"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-2-1024x235.png 1024w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-2-300x69.png 300w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-2-768x177.png 768w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-2.png 1496w\" sizes=\"(max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/a><\/figure>\n\n\n\n<p>Elle correspond \u00e0 :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>12,8% d\u2019imp\u00f4t sur le revenu<\/li>\n\n\n\n<li>18,6% de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Soit un total de <strong>31,4% sur vos plus-values<\/strong>. Elle s\u2019applique uniquement aux personnes physiques dans le cadre d&rsquo;une gestion <strong>non professionnelle<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-comment-eviter-ou-reduire-la-flat-tax-crypto\" id=\"comment-eviter-ou-reduire-la-flat-tax-crypto\">Comment \u00e9viter ou r\u00e9duire la flat-tax crypto ? <\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-rester-sous-le-seuil-des-305-par-an\">Rester sous le seuil des 305 \u20ac par an<\/h4>\n\n\n\n<p>Les cessions de cryptomonnaies inf\u00e9rieures \u00e0 <strong>305 \u20ac cumul\u00e9s sur une ann\u00e9e<\/strong> sont <strong>exon\u00e9r\u00e9es d\u2019imp\u00f4t<\/strong>.<br>Ce seuil concerne le <strong>montant total des ventes<\/strong>, pas les gains.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Astuce<\/strong> : si vous r\u00e9alisez peu d\u2019op\u00e9rations, restez sous ce plafond pour \u00e9viter toute imposition.<\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-echanger-des-cryptos-entre-elles-sans-conversion-en-euro\">\u00c9changer des cryptos entre elles (sans conversion en euro)<\/h4>\n\n\n\n<p>Les \u00e9changes entre cryptos <strong>ne d\u00e9clenchent pas d\u2019imposition<\/strong>.<br>La flat tax n\u2019est due que lors de la <strong>conversion en monnaie fiduciaire (ex : euro)<\/strong> ou lors de l\u2019utilisation de crypto pour un achat.<\/p>\n\n\n\n<p>Par exemple :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Bitcoin \u2192 Ethereum : <strong>non imposable<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li>USDC \u2192 BTC : <strong>non imposable<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-opter-pour-le-bareme-progressif-de-l-impot\">Opter pour le bar\u00e8me progressif de l\u2019imp\u00f4t<\/h4>\n\n\n\n<p>Chaque ann\u00e9e, vous pouvez <strong>refuser la flat tax<\/strong> et choisir le <strong>bar\u00e8me progressif de l\u2019imp\u00f4t sur le revenu<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Cette option est pertinente si :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Votre tranche marginale d\u2019imposition (TMI) est <strong>inf\u00e9rieure \u00e0 12,8 %<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li>Vous avez peu ou pas d\u2019autres revenus mobiliers<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>\u26a0\ufe0f Attention : cette option est <strong>globale<\/strong> et s\u2019applique \u00e0 tous vos revenus du capital (int\u00e9r\u00eats, dividendes, etc.).<\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-declarer-vos-pertes-pour-compenser-vos-gains\">D\u00e9clarer vos pertes pour compenser vos gains<\/h4>\n\n\n\n<p>Les pertes r\u00e9alis\u00e9es lors de la vente de cryptomonnaies peuvent <strong>\u00eatre d\u00e9duites<\/strong> de vos gains <strong>de la m\u00eame ann\u00e9e fiscale<\/strong>, r\u00e9duisant ainsi l\u2019assiette imposable.<\/p>\n\n\n\n<p>Cependant, en France, il <strong>n\u2019est pas possible de reporter les pertes sur les ann\u00e9es suivantes<\/strong> (contrairement \u00e0 d\u2019autres pays).<\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-creer-une-societe-pour-investir-en-crypto\">Cr\u00e9er une soci\u00e9t\u00e9 pour investir en crypto<\/h4>\n\n\n\n<p>Si vous \u00eates un investisseur actif ou professionnel, cr\u00e9er une <strong>soci\u00e9t\u00e9 (SASU, SARL, etc.)<\/strong> peut offrir un cadre fiscal plus souple.<\/p>\n\n\n\n<p>Avantages :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Imposition \u00e0 l\u2019<strong>imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s (IS)<\/strong>, souvent plus faible que la flat tax<\/li>\n\n\n\n<li>D\u00e9duction possible de certaines charges<\/li>\n\n\n\n<li>Gestion optimis\u00e9e des flux<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>\u26a0\ufe0f Cette solution implique une <strong>gestion comptable stricte<\/strong>, des frais suppl\u00e9mentaires et change votre statut fiscal.<\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-l-expatriation-fiscale\">L\u2019expatriation fiscale<\/h4>\n\n\n\n<p>Certains pays n\u2019appliquent <strong>aucune imposition sur les gains en cryptomonnaies<\/strong>, ou des r\u00e9gimes tr\u00e8s favorables.<\/p>\n\n\n\n<p>Parmi les plus connus :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Portugal<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>\u00c9mirats Arabes Unis<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Suisse<\/strong> (sous conditions)<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Malte<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>\u26a0\ufe0f L\u2019expatriation est une d\u00e9marche lourde, avec de fortes implications personnelles, fiscales et juridiques. Elle ne s\u2019improvise pas.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"comment-bien-declarer-ses-cryptos\">Comment bien d\u00e9clarer ses cryptos ?<\/h3>\n\n\n\n<p>Pour rester dans les clous avec l\u2019administration fiscale fran\u00e7aise, il est crucial de bien :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>D\u00e9clarer vos <strong>comptes d\u2019actifs num\u00e9riques<\/strong> (formulaire 3916)<\/li>\n\n\n\n<li>Calculer et d\u00e9clarer vos <strong>plus-values<\/strong> (formulaire 2086)<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>La plateforme <strong><a class=\"\" href=\"https:\/\/www.waltio.com\">Waltio<\/a><\/strong> vous permet d\u2019automatiser cette gestion :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Connexion API \u00e0 vos exchanges (Binance, <a href=\"https:\/\/bitvavo.com\/en\">Bitvavo<\/a>, Coinbase\u2026)<\/li>\n\n\n\n<li>Calcul automatique de vos gains\/pertes<\/li>\n\n\n\n<li>Rapport fiscal pr\u00eat \u00e0 l\u2019emploi<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:53px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table class=\"has-fixed-layout\"><thead><tr><th>Strat\u00e9gie<\/th><th>Flat tax \u00e9vit\u00e9e ?<\/th><th>Complexit\u00e9<\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td>Petites cessions (&lt;305\u20ac\/an)<\/td><td>\u2705 Oui<\/td><td>\ud83d\udfe2 Facile<\/td><\/tr><tr><td>\u00c9change crypto\/crypto<\/td><td>\u2705 Oui<\/td><td>\ud83d\udfe2 Facile<\/td><\/tr><tr><td>Bar\u00e8me progressif<\/td><td>\ud83d\udfe1 Parfois<\/td><td>\ud83d\udfe0 Moyenne<\/td><\/tr><tr><td>D\u00e9clarer ses pertes<\/td><td>\u2705 Oui (m\u00eame ann\u00e9e)<\/td><td>\ud83d\udfe0 Moyenne<\/td><\/tr><tr><td>Cr\u00e9ation de soci\u00e9t\u00e9<\/td><td>\ud83d\udfe1 Partielle<\/td><td>\ud83d\udd34 Complexe<\/td><\/tr><tr><td>Expatriation fiscale<\/td><td>\u2705 Oui<\/td><td>\ud83d\udd34 Complexe<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><a href=\"https:\/\/auth.waltio.com\/login?state=hKFo2SBSdWFSMEswWS1TRWdBZDV0NE5HVW5rTGNEaEtvUUZzM6FupWxvZ2luo3RpZNkgWXVxcmJBSU5FUGlwZFlBckhuekw3RUN0X01reU44dHqjY2lk2SBlWGFJb3FOUlh3eE5FNlRkNE9UM3JoMVhGcDBSenNKOA&amp;client=eXaIoqNRXwxNE6Td4OT3rh1XFp0RzsJ8&amp;protocol=oauth2&amp;scope=openid%20email%20offline_access&amp;redirect_uri=https%3A%2F%2Ftax.waltio.com%2Fcallback&amp;audience=https%3A%2F%2Fapi.waltio.co%2F&amp;response_type=code&amp;response_mode=query&amp;nonce=dktKYllIODFvTzkyNEpuZXd3by1TUUxteWdtd2Zidlg5M0hxLV9sRkhqMQ%3D%3D&amp;code_challenge=Cz4LhGeysIaUUoQqlndl1po1MwiO89yVl3zOZl4Qr-Y&amp;code_challenge_method=S256&amp;auth0Client=eyJuYW1lIjoiQGF1dGgwL2F1dGgwLWFuZ3VsYXIiLCJ2ZXJzaW9uIjoiMi4yLjMiLCJlbnYiOnsiYW5ndWxhci9jb3JlIjoiMTcuMy4xMiJ9fQ%3D%3D\"><img decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"235\" src=\"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-3-1024x235.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-10763\" srcset=\"https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-3-1024x235.png 1024w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-3-300x69.png 300w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-3-768x177.png 768w, https:\/\/www.waltio.com\/fr\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2025\/04\/image-3.png 1496w\" sizes=\"(max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/a><\/figure>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"%f0%9f%93%ac-besoin-dun-coup-de-pouce-pour-declarer-vos-cryptos\">\ud83d\udcec Besoin d\u2019un coup de pouce pour d\u00e9clarer vos cryptos ?<\/h3>\n\n\n\n<p>Avec <strong>Waltio<\/strong>, vous gagnez du temps, de la pr\u00e9cision et de la tranquillit\u00e9 d\u2019esprit.<br>Nous vous aidons \u00e0 <strong>centraliser, calculer et d\u00e9clarer<\/strong> toutes vos transactions, en toute conformit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n<p>\u27a1\ufe0f Essayez Waltio gratuitement <a href=\"https:\/\/tax.waltio.com\/?_branch_match_id=1330214524203705071&amp;utm_source=utm_source&amp;utm_campaign=utm_campaign&amp;utm_medium=utm_medium&amp;_branch_referrer=H4sIAAAAAAAAA8soKSkottLXL0%2FMKcnM10ssKNDLyczLhvJ1i3MTi0p0i1JTMotSk4ECefZ1RalpqUVFmXnp8UlF%2BeXFqUW2zhlF%2BbmpAFwdgoNKAAAA\">ici<\/a>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Depuis 2019, les plus-values issues des cryptomonnaies en France sont soumises \u00e0 une imposition appel\u00e9e flat tax, ou Pr\u00e9l\u00e8vement Forfaitaire Unique (PFU). 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