Guida alla dichiarazione delle criptovalute su Binance in Italia

Introduzione

Ti senti sopraffatto dalla dichiarazione delle tue crypto sul tuo conto Binance all’Agenzia delle Entrate? Molti utenti italiani detentori di criptovalute si sentono incerti su come funzioni la tassazione delle cripto-attività. Sei nel posto giusto per una guida chiara.

Le autorità fiscali a livello globale ricevono attualmente più dati dalle piattaforme crypto. Questo contribuisce a rendere la finanza transfrontaliera più trasparente.

Waltio ti aiuta a calcolare le tue tasse sui tuoi Bitcoin, altcoin o qualunque altra attività come NFT, staking o altro, con precisione. Genera i numeri corretti per i tuoi moduli fiscali italiani. Questo ti garantisce di seguire tutte le regole.

Questa guida mostra come dichiarare le tue tasse sulle criptovalute Binance in Italia.

Che cos’è Binance?

Binance è una piattaforma di criptovalute, lanciata a luglio 2017. Oltre 300 milioni di utenti in tutto il mondo hanno adottato Binance, rendendola una piattaforma di spicco per il volume di scambi di criptovalute.

Binance opera in Italia tramite BINANCE ITALY S.R.L. Questa entità è registrata in Italia. Gli utenti dovrebbero verificarne lo status ufficiale presso la Consob. Cercare i dettagli VASP/PSAN per le informazioni più aggiornate.

La registrazione locale può influenzare la condivisione dei dati con le autorità fiscali. Tuttavia, ciò non modifica i tuoi obblighi fiscali. Devi comunque dichiarare le tue attività crypto in Italia.

Come fa l’Agenzia delle Entrate a sapere che ho criptovalute su Binance?

Gli sforzi globali contro l’evasione fiscale sono aumentati. La trasparenza finanziaria è una priorità mondiale crescente.

L’UE ha adottato i regolamenti DAC8 e MiCA. Questo ha potenziato la cooperazione fiscale globale. Dal 1° gennaio 2026, si applicano nuove regole. Binance e altre piattaforme devono segnalare le tue transazioni. Invieranno questi dati direttamente e automaticamente alle autorità fiscali.

Scopri di più sul DAC8 e come ti riguarda

Come sono tassate le transazioni Binance in Italia?

La legge fiscale italiana elenca eventi imponibili specifici. Un evento imponibile significa:

• Vendita di criptovalute in cambio di valuta tradizionale, come gli Euro.
• Pagamento di beni o servizi utilizzando criptovalute.

La tassabilità dello scambio di una criptovaluta con un’altra per i privati può variare. Controlla le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate.

Realizzare un profitto da queste vendite è una “plusvalenza”. Hai realizzato una plusvalenza se hai venduto criptovalute per un importo superiore a quello che hai pagato. Le plusvalenze da criptovalute sono soggette a un’imposta sostitutiva del 26% e dal 2026 questa aliquota, per le cripto-attività, è passata al 33%. Questa è un’aliquota fiscale fissa sui tuoi profitti.

Altri redditi da criptovalute, come lo staking, sono tassati diversamente. Le aliquote variano dal 23% al 43% in base al tuo reddito complessivo. Le autorità fiscali distinguono tra attività crypto “occasionale” e “professionale”. I trader professionali potrebbero seguire regole fiscali diverse. Controlla le ultime regole dell’Agenzia delle Entrate per il tuo status.
Guida completa alle tasse sulle criptovalute in Italia

Come si calcolano plusvalenze e minusvalenze su Binance?

L’Italia richiede il metodo contabile LIFO per le criptovalute. LIFO significa “Last-In, First-Out” (ultimo entrato, primo uscito). La criptovaluta che hai acquistato per ultima è considerata la prima venduta ai fini fiscali.

Supponiamo che tu abbia acquistato 1 BTC per €10.000 nel 2018. Hai acquistato un altro 1 BTC per €40.000 nel 2024. Nel 2025, hai venduto 1 BTC. Con il metodo LIFO, il BTC del 2024 (€40.000) è considerato venduto. Se lo hai venduto per €50.000, la tua plusvalenza è di €10.000.

Come dichiarare i prodotti di staking e “earn” di Binance?

In Italia, il trattamento fiscale delle ricompense da staking come redditi di capitale può variare. Consulta le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate. Devi valutare queste ricompense in Euro. Utilizza il Valore Equo di Mercato al momento in cui le ricevi.

Il trattamento fiscale degli airdrop può variare. Anche il costo fiscale e gli eventi imponibili associati agli airdrop possono variare. Consulta le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate.

Come si dichiarano plusvalenze e minusvalenze per Binance?

Devi segnalare plusvalenze e minusvalenze da criptovalute alle autorità fiscali italiane. Utilizza il Modello 730 o il Modello Redditi Persone Fisiche (PF) con i rispettivi Quadri RT e T. Fornisci informazioni dettagliate sulle tue plusvalenze da criptovalute. Queste sono tassate con l’aliquota sostitutiva che va dal 26% al 33% a seconda di specifiche.

Dichiara le tue detenzioni (Monitoraggio) di criptovalute nel Quadro RW/W. Questa sezione tiene traccia degli asset finanziari esteri. Include wallet di criptovalute e conti di exchange. Un “Bollo” (imposta di bollo) potrebbe applicarsi ad alcuni asset esteri. Controlla le regole dell’Agenzia delle Entrate per le soglie attuali e controlla se l’Exchange in questione paga l’Imposta di Bollo al posto tuo in Italia, in questo caso non dovresti pagare nulla per il monitoraggio (ma comunque dichiararlo).

Binance e Imposta di Bollo, cosa devi dichiarare?

Uno dei dubbi più frequenti per chi utilizza Binance in Italia riguarda la gestione dell’imposta di bollo (0,2%) rispetto alla nuova Imposta sulle Cripto-attività (IC).

Se hai fondi su Binance, potresti aver notato una trattenuta automatica dello 0,2% sul valore delle tue attività al 31 dicembre. Questo accade perché Binance opera in Italia tramite un’entità iscritta al registro OAM e, per i conti che ricadono sotto la normativa italiana, agisce come sostituto d’imposta esclusivamente per l’imposta di bollo.

Ecco cosa devi sapere per non commettere errori:

• Trattenuta Automatica: Se Binance ha già versato lo 0,2% per tuo conto, non dovrai versare separatamente l’IC (Imposta sulle Cripto-attività) per le giacenze detenute su questo specifico exchange.

• L’obbligo di monitoraggio (Quadro W/RW): Ma attenzione! Anche se Binance versa l’imposta di bollo, l’obbligo di dichiarazione rimane. Devi comunque indicare le tue cripto-attività nel Quadro W (per il modello 730/2026) o nel Quadro RW (per il Modello Redditi PF), specificando che l’imposta è stata assolta tramite intermediario.

• Plusvalenze e Quadro RT/T: Il sostituto d’imposta di Binance riguarda solo la giacenza (lo 0,2%). Il calcolo delle plusvalenze/minusvalenze (l’imposta del 26% o 33%) resta a carico tuo. Binance non calcola né versa per te le tasse sul Capital Gain derivante da investimenti o trading, DeFi o Staking.

 

Come importare le operazioni Binance in Waltio?

Waltio semplifica i calcoli fiscali di Binance. Importa la tua cronologia con chiavi API o file CSV in 1 clic.

📝 Descrizione

Questo articolo spiega come collegare il Suo account Binance a Waltio tramite API.
👉 Ciò ti permette di sincronizzare automaticamente le tue transazioni, riducendo il caricamento manuale di file.

⚠️ Avvertenze

• L’API di Binance non supporta tutti i tipi di transazione (vedere i dettagli di seguito).
• Alcune transazioni (ad esempio, coppie delistate, ricompense di staking, commissioni di finanziamento) devono essere importate tramite file.
• Le transazioni vengono recuperate solo a partire dal 01/01/2021.
• Il Rendiconto Completo di tutti gli anni deve essere aggiunto; è essenziale per un recupero totale di tutte le transazioni: Rendiconto Completo.

💡 Raccomandazioni

• Verifica sempre che le caselle Enable Reading (Abilita lettura) e Unrestricted (Senza restrizioni) siano selezionate.
• Puoi aggiungere più API Binance in Waltio, se necessario.

📂 Come accedere ai tuoi dati

1. Acceda al Suo account Binance.
2. Vai su API Management (Gestione API).
3. Clicchi su Create API (Crea API).
4. Scegli System generated API key (Chiave API generata dal sistema) e clicchi su Next (Avanti).
5. Dai un nome alla Sua API (ad es. WaltioKey).
6. Completi la verifica di sicurezza tramite telefono ed e-mail.
7. La tua nuova chiave API e secret sono state create.
8. Assicurati che le caselle Enable Reading (Abilita lettura) e Unrestricted (Senza restrizioni) siano selezionate.

📤 Come esportare i tuoi dati

• Alcune transazioni devono essere recuperate tramite file (ad esempio, staking, mining, P2P, coppie delistate).
• Segui il tutorial per generare il tuo Complete Statement (Estratto Conto Completo).
• Puoi anche caricare specifici file Binance.

Riepilogo del supporto delle transazioni

Tipo di transazione	Supportato dall’API?	Supportato da File?	Dove trovare il file?
Cash Balance (Saldo di cassa)	Yes	Yes	Binance – File
Auto Invest	No	Yes	Binance – File
Liquidity Swap	No	Yes	Binance Liquidity Swap
Margin	No	Yes	Binance Margin
Commission History, Rebates, Shared Fees (Cronologia delle commissioni, sconti, commissioni condivise)	No	Yes	Binance Commissions
Binance Card	No	Yes	Binance Card
Binance Card Cashback	No	Yes	Complete Statement
ETH 2.0 Staking (ETH & BETH)	No	Yes	Complete Statement
Launchpad	No	Yes	Complete Statement
Binance Pay	No	Yes	Complete Statement
Loans and Borrowing (Prestiti e finanziamenti)	No	Yes	Formato file Waltio
Mining	No	Yes	Formato file Waltio
Vanilla Options (Opzioni Vanilla)	No	Yes	Formato file Waltio
COIN-M Futures	No	Yes	Formato file Waltio
Peer to Peer (P2P)	No	Yes	Contatti il supporto Binance, quindi file Waltio

➕ Come aggiungere i Suoi dati a Waltio

1. Vada alla pagina Collega la mia API su Waltio.
2. Inserisca la Sua chiave API e secret di Binance.
3. Attenda la sincronizzazione (potrebbero essere necessari da alcuni minuti a diverse ore).

Semplifica la tua dichiarazione dei redditi con Waltio

Waltio riunisce tutti i tuoi exchange e wallet. Questo semplifica la rendicontazione fiscale. Collega gli account tramite API o carica file. Tieni traccia del tuo portafoglio crypto in tempo reale. Genera report fiscali conformi alla normativa italiana con un solo click.

Crea il tuo account gratuito. Non sono richieste carta di credito o KYC.

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