Guida alla dichiarazione delle criptovalute su eToro in Italia
Introduzione
Devi dichiarare i guadagni in criptovalute di eToro all’Agenzia delle Entrate? Molti investitori italiani trovano confuse le norme fiscali. Sei nel posto giusto per una guida chiara.
Le autorità fiscali di tutto il mondo raccolgono ormai dati dalle piattaforme crypto. Vogliono assicurarsi che tutte le attività legate agli asset digitali siano dichiarate correttamente.
Waltio semplifica questo processo. Il nostro strumento calcola le tue tasse sulle criptovalute. Ti aiuta a compilare i moduli corretti, seguendo le norme fiscali italiane.
Questa guida copre i passaggi essenziali. Ti mostra come dichiarare la tua attività crypto su eToro in Italia.
Cos’è eToro?
eToro è una grande piattaforma finanziaria. È stata fondata nel 2007. È conosciuta come una piattaforma leader nel social trading a livello mondiale. eToro serve 40 milioni di utenti. eToro (Europe) Ltd opera in Italia.
Dovresti verificare la registrazione di eToro (Europe) Ltd presso la Consob. Ciò conferma che seguono le normative locali per i fornitori di servizi crypto. Lo stato di registrazione potrebbe influenzare il modo in cui i dati vengono condivisi automaticamente. Tuttavia, ciò non modifica i tuoi obblighi fiscali come residente italiano.
Devi sempre dichiarare la tua attività crypto in Italia. Questo è vero sia che eToro sia registrato o meno.
Come fa l’Agenzia delle Entrate a sapere che ho criptovalute su eToro?
Gli sforzi globali contro l’evasione fiscale sono diventati più stringenti. Gli asset finanziari esteri e le valute digitali sono controllati attentamente.
L’UE ha adottato le normative DAC8. Ciò significa nuovi livelli di cooperazione fiscale internazionale. A partire dal 1° gennaio 2026, eToro dovrà segnalare la tua cronologia completa delle transazioni. Anche tutte le altre piattaforme regolamentate dovranno farlo. Invieranno i dati direttamente alle autorità fiscali in modo automatico.
Scopri di più sulla DAC8 e su come ti riguarda
Come sono tassate le transazioni su eToro in Italia?
La legge fiscale italiana distingue il monitoraggio degli asset esteri dalla tassazione dei capital gains. Devi sapere quali eventi creano un obbligo fiscale.
Un evento imponibile è definito come:
- Vendita di criptovalute per valuta tradizionale, come l’EUR.
- Utilizzo di criptovalute per acquistare beni o servizi.
La tassabilità dello scambio di una criptovaluta con un’altra può variare. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate con le nostre guide.
I profitti derivanti da questi eventi sono chiamati “capital gains” (plusvalenze). Si verificano quando vendi criptovalute per un importo superiore a quello che hai pagato. Le plusvalenze da criptovalute sono soggette a un’imposta sostitutiva del 26% e dal 2026 questa aliquota, per le cripto-attività, è passata al 33%. Questa è un’aliquota fissa sui tuoi profitti. Altri redditi da criptovalute possono essere soggetti a aliquote progressive dell’imposta sul reddito. Queste aliquote vanno dal 23% al 43%. Dipende dal tuo reddito totale.
Se fai trading di criptovalute occasionalmente, sei solitamente tassato come privato. I trader professionisti hanno regole fiscali diverse. Verifica sempre con l’Agenzia delle Entrate le attuali indicazioni sul tuo status.
Guida completa alle tasse sulle criptovalute in Italia
Come calcolare plusvalenze e minusvalenze su eToro?
eToro opera in regime dichiarativo, quindi sei tu responsabile delle tue operazioni e della dichiarazione. L’Italia richiede il metodo Last-In, First-Out (LIFO). Questo calcola le tue plusvalenze e minusvalenze da criptovalute. LIFO significa che le criptovalute che hai acquistato più di recente vengono vendute per prime.
Ecco un esempio: Hai acquistato 1 BTC per 10.000 EUR nel 2018. Hai acquistato un altro 1 BTC per 40.000 EUR nel 2024. Nel 2025, vendi 1 BTC per 50.000 EUR. La regola LIFO stabilisce che il BTC del 2024 viene venduto per primo. La tua plusvalenza imponibile è di 10.000 EUR (50.000 EUR – 40.000 EUR).
Come dichiarare i prodotti di staking e “earn” di eToro?
In Italia, i premi da staking e prodotti simili possono essere considerati redditi di capitale. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate riguardo alla loro tassabilità al momento della ricezione. Devi valutare questi premi al loro Valore di Mercato Equo (FMV) in EUR. Usa il prezzo di mercato nel momento esatto in cui li ricevi.
Il trattamento fiscale degli airdrop può essere complesso. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate riguardo alla loro tassabilità al momento della ricezione e della successiva vendita.
Se i premi da staking sono considerati reddito, la loro ricezione può essere un evento imponibile. La vendita successiva di quella criptovaluta premiata può costituire un secondo evento imponibile, creando potenzialmente una plusvalenza o una minusvalenza. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate.
Come dichiaro plusvalenze e minusvalenze su eToro?
Devi dichiarare le tue partecipazioni in criptovalute e i relativi guadagni ogni anno. I privati di solito utilizzano il Modello 730 o il Modello Redditi Persone Fisiche (PF).
Tutti i conti crypto esteri, come eToro, necessitano di essere dichiarati nel Quadro RW. Questa sezione monitora gli asset e gli investimenti finanziari esteri. Le plusvalenze da criptovalute si dichiarano nei rispettivi Quadri T ed RT, e sono soggette a un’imposta (Capital Gain) che va dal 26% al 33% a seconda di alcune specifiche. Questa imposta si applica sui tuoi profitti netti da criptovalute. Controlla se l’Exchange in questione paga l’Imposta di Bollo al posto tuo in Italia, in questo caso non dovresti pagare nulla per il monitoraggio (ma comunque dichiararlo)
Generalmente dichiari gli asset esteri nel Quadro RW se il loro valore totale supera la soglia applicabile durante l’anno fiscale. Verifica sempre con l’Agenzia delle Entrate per le soglie e le regole attuali.
Come importare le operazioni di eToro in Waltio?
Waltio semplifica la tua dichiarazione fiscale su eToro. Puoi importare la tua cronologia delle transazioni. Utilizza una chiave API o un’esportazione CSV da eToro.
📝 Descrizione
Questo articolo spiega come esportare le Sue transazioni da eToro per poterle importare in Waltio.
👉 Utile per consolidare i Suoi depositi, prelievi e scambi di criptovalute (filtriamo automaticamente le operazioni non relative alle criptovalute).
⚠️ Avvertenze
- Aprire e salvare un file potrebbe alterarne la struttura e bloccarne la lettura automatica da parte del nostro software.
- Una volta scaricato, La preghiamo di non aprire o modificare il file.
- La lettura dei file di eToro è complessa: è necessario caricare la Sua cronologia completa delle transazioni ogni anno.
- Il sistema di calcolo delle plusvalenze utilizzato da eToro non è quello italiano. I risultati potrebbero quindi differire da quelli forniti da Waltio.
💡 Raccomandazioni
- Non è più necessario eliminare le transazioni non relative alle criptovalute: ce ne occupiamo noi automaticamente.
- Conservi i Suoi file completi per i futuri anni fiscali.
📂 Come accedere ai Suoi dati
- Clicchi sulla scheda Portafoglio nella barra laterale sinistra, quindi sull’icona del cronometro.
- Vada su Cronologia per visualizzare le Sue operazioni chiuse, i trader copiati e i CopyPortfolios.
📤 Come esportare i Suoi dati
- Clicchi sulla ruota delle impostazioni (in alto a destra).
- Selezioni Estratto conto per generare un report completo (depositi, prelievi, posizioni aperte e chiuse, ecc.).
- Scelga una data precedente alla Sua prima transazione in Seleziona data di inizio.
- Esporti il report in formato Excel (è richiesto il formato .xlsx).
- Clicchi sul pulsante Excel.
➕ Come aggiungere i Suoi dati a Waltio
- Salvi il Suo file.
- Vada alla pagina Importa un file su Waltio.
- Carichi questo file.
Semplifica la tua dichiarazione dei redditi con Waltio
Waltio raggruppa tutti i tuoi exchange e wallet. Questo semplifica la tua dichiarazione fiscale. Collega gli account utilizzando l’API o il caricamento di file. Puoi monitorare il tuo portafoglio crypto in tempo reale. Genera report fiscali conformi alla normativa italiana con un solo click.
Crea il tuo account gratuito oggi stesso. Non è necessaria alcuna carta di credito o KYC.
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