Guida su come dichiarare le criptovalute su Kraken in Italia

Introduzione

Devi dichiarare le tue attività con criptovalute su Kraken? L’Agenzia delle Entrate necessita di queste informazioni. Molte persone trovano le regole fiscali sulle criptovalute confuse. Sei nel posto giusto per una guida chiara e pratica.

Le autorità fiscali di tutto il mondo ottengono i dati delle transazioni. Questi provengono direttamente dalle piattaforme di criptovalute. Questo sforzo globale contribuisce a garantire che tutti paghino la loro giusta quota di tasse.

Waltio rende questo processo più semplice per te. Il nostro strumento calcola le tue imposte sulle criptovalute. Segue le regole specifiche dell’Italia. Questo genera i numeri corretti per i tuoi moduli fiscali.

Esaminiamo i passaggi chiave. Questi passaggi ti aiuteranno a dichiarare le tue criptovalute Kraken in Italia.

Cos’è Kraken?

Kraken è un exchange di criptovalute globale. Gli utenti possono comprare, vendere e scambiare molti asset digitali. Kraken ITALIA S.R.L. opera in Italia. Dovresti verificarne la registrazione ufficiale (come VASP/PSAN) presso la Consob. Questa registrazione locale aiuta la piattaforma con la segnalazione. Tuttavia, non modifica i tuoi obblighi fiscali. Devi comunque dichiarare la tua attività con criptovalute in Italia. Questo è valido indipendentemente dal fatto che Kraken sia registrato o meno.

Come fa l’Agenzia delle Entrate a sapere che possiedo criptovalute su Kraken?

Gli sforzi per contrastare l’evasione fiscale sono aumentati a livello mondiale. Le autorità fiscali possono tracciare meglio i movimenti di denaro in tutto il mondo.

L’UE ha adottato le normative DAC8. Questo ha aumentato la cooperazione globale contro l’evasione fiscale. Dal 1° gennaio 2026, Kraken dovrà segnalare le tue transazioni. Tutte le altre piattaforme regolamentate dovranno fare lo stesso. Invieranno la tua cronologia completa direttamente alle agenzie fiscali. Questa segnalazione avverrà automaticamente.

Scopri di più sul DAC8 e come ti riguarda

Come sono tassate le transazioni Kraken in Italia?

In Italia, i profitti derivanti dalle criptovalute possono essere soggetti a tassazione. Devi comunicare questi guadagni all’Agenzia delle Entrate.

Un evento imponibile significa:

• Vendi criptovalute per valuta tradizionale, come l’EUR.
• Paghi beni o servizi con criptovalute.

Lo scambio di una criptovaluta con un’altra potrebbe non essere considerato un evento imponibile per i privati. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate.

I profitti derivanti da queste vendite sono chiamati “plusvalenze”. Paghi le tasse sul profitto che realizzi. Questo profitto è la differenza tra il prezzo di vendita e quanto hai pagato per la criptovaluta. I privati pagano un’imposta sostitutiva del 26% su queste plusvalenze e dal 2026 questa aliquota, per le cripto-attività, è passata al 33%. I redditi derivanti da staking o attività simili sono tassati in modo diverso. Sono soggetti a aliquote progressive dell’imposta sul reddito. Queste aliquote variano dal 23% al 43%.

È fondamentale sapere se sei un “privato occasionale” o un “trader professionista”. Le tue regole e aliquote fiscali possono essere molto diverse. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate. Questo confermerà il tuo status specifico.

Guida completa alle imposte sulle criptovalute in Italia

Come calcolare guadagni e perdite su Kraken?

L’Italia richiede il metodo LIFO per la tassazione delle criptovalute. LIFO sta per “Last In, First Out” (Ultimo Entrato, Primo Uscito). Ciò significa che la criptovaluta che hai acquisito più recentemente viene considerata come venduta per prima. Questo influisce sul calcolo del tuo profitto o della tua perdita.

Considera questo esempio per il LIFO:

• Nel 2018, hai acquistato 1 BTC per 10.000 EUR.
• Nel 2024, hai acquistato un altro 1 BTC per 40.000 EUR.
• Nel 2025, hai venduto 1 BTC per 50.000 EUR.

Con il LIFO, il BTC dall’acquisizione più recente (ad esempio, dal 2024 in questo esempio) viene considerato come venduto per primo. Questa è la criptovaluta “last in” (ultima entrata). Il tuo guadagno imponibile sarebbe di 50.000 EUR (prezzo di vendita). Sottraendo 40.000 EUR (ciò che hai pagato per essa), il tuo guadagno è di 10.000 EUR. Questo metodo stabilisce il tuo costo fiscale.

Come dichiarare lo staking e i prodotti “earn” di Kraken?

L’Italia considera le ricompense da staking come reddito. Questo include altri prodotti “earn”. Sono “redditi di capitale di natura mobiliare”. Devi dichiarare questi importi.

Valuta queste ricompense in EUR. Utilizza il loro Valore di Mercato Equo (Fair Market Value) al momento della ricezione. Gli airdrop sono gestiti allo stesso modo. Il loro costo è spesso considerato pari a zero per l’acquisizione iniziale. Verifica le ultime indicazioni dell’Agenzia delle Entrate.

Queste ricompense comportano un “doppio evento”. La ricezione della ricompensa è un evento imponibile (reddito). La vendita successiva di tale ricompensa è un secondo evento imponibile (plusvalenza).

Come dichiaro i miei guadagni e perdite su Kraken?

Dichiara i tuoi guadagni e perdite da criptovalute ogni anno. Utilizza la tua dichiarazione dei redditi annuale. I privati utilizzano tipicamente il Modello 730 o il Modello Redditi Persone Fisiche (PF) tramite i ripettivi Quadri T e RT. Devi elencare tutte le plusvalenze derivanti dalle tue vendite di criptovalute. Questo include anche i redditi da staking o altre attività legate alle criptovalute.

Inoltre, tieni traccia delle tue criptovalute detenute all’estero. Dichiara questi asset nel “Quadro RW” della tua dichiarazione dei redditi. Questa sezione riguarda gli asset finanziari detenuti al di fuori dell’Italia. Controlla se l’Exchange in questione paga l’Imposta di Bollo al posto tuo in Italia, in questo caso non dovresti pagare nulla per il monitoraggio (ma comunque dichiararlo)

Come importare le operazioni Kraken in Waltio?

Waltio ti aiuta a calcolare le tue imposte. Lo fa in modo accurato e rapido. Puoi importare la cronologia delle tue transazioni Kraken. Fallo direttamente nella nostra piattaforma. Questo automatizza la tua rendicontazione fiscale.

📝 Descrizione

Questo articolo spiega come connettere il suo account Kraken a Waltio tramite l’API.
👉 Ciò le permette di importare automaticamente le sue transazioni, ma alcune operazioni non sono coperte dall’API.

⚠️ Avvertenze

• Le transazioni OTC non possono essere recuperate e devono essere aggiunte manualmente.
• Se importa file contenenti transazioni lette tramite API, queste verranno duplicate in Waltio.
• Se elimina o modifica le sue chiavi API o le autorizzazioni, la sincronizzazione si interromperà.
• La nostra API le offre una scelta nel caso in cui avesse già dei file Kraken nel suo account Waltio:
  1. Recuperare tutti i dati dalla creazione del suo account Kraken.
  2. Recuperare tutti i dati dalla sua ultima transazione in Waltio.

💡 Raccomandazioni

• Utilizzi la versione Pro di Kraken per creare le sue chiavi API.
• Autorizzazioni richieste: Query, Query Ledger Entries, Custom nonce window > 10000.
• Può aggiungere più API Kraken in Waltio.

📂 Come accedere ai suoi dati

1. Acceda al suo account Kraken Pro e vada su Crea la tua chiave API.
2. Selezioni la scheda Create API Key nel pannello Spot Trading API.
   

📤 Come esportare i suoi dati

1. Imposti un nome per la sua chiave.
2. Selezioni le seguenti autorizzazioni:
   • Query
   • Query Ledger Entries
   • Custom nonce window > 10000
     
3. Clicchi su Generate key.

➕ Come aggiungere i suoi dati a Waltio

1. Vada su Collega la mia API su Waltio.
2. Inserisca la sua chiave API di Kraken.

Semplifica la tua dichiarazione dei redditi con Waltio

Waltio riunisce tutti i tuoi exchange e wallet. Questo semplifica la tua rendicontazione fiscale. Collega i tuoi account tramite API o caricando un file. Tieni traccia del tuo portafoglio di criptovalute istantaneamente. Genera report fiscali conformi alla normativa italiana con un solo clic.

Crea il tuo account gratuito oggi stesso. Non sono richieste carta di credito o KYC.