Binance Steuern Deutschland

Einleitung

Fällt es Ihnen schwer, Ihre Binance-Krypto-Steuern in Deutschland korrekt in der Steuererklärung anzugeben? Damit sind Sie nicht allein. Dieser Leitfaden erklärt, welche steuerlichen Regeln für Ihre Binance-Transaktionen gelten.

Steuerbehörden weltweit verstärken ihre Überwachung und verbessern ihre Möglichkeiten, Transaktionsdaten von Krypto-Plattformen zu erhalten. Ziel ist es, die Einhaltung der Steuergesetze sicherzustellen.

Waltio vereinfacht diesen Prozess für Sie. Das Tool berechnet Ihre Krypto-Steuern automatisch und hilft Ihnen dabei, die notwendigen Angaben für Ihre deutsche Steuererklärung vorzubereiten.

In diesem Leitfaden erfahren Sie, wie Sie Ihre Binance-Transaktionen korrekt in der Steuererklärung angeben.

Was ist Binance?

Binance ist eine Kryptowährungsplattform, die im Juli 2017 gegründet wurde. Mittlerweile zählt sie über 300 Millionen Nutzer weltweit und gehört zu den größten Börsen nach Handelsvolumen.

Binance hat keine lokale Niederlassung in Deutschland und agiert als ausländische Börse.

Die Plattform ist derzeit nicht bei der BaFin, der deutschen Finanzaufsichtsbehörde, registriert. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Binance-Nutzer in Deutschland keine steuerlichen Pflichten haben.

Unabhängig davon, ob eine Börse lokal registriert ist oder nicht, müssen Sie Ihre Krypto-Aktivitäten in Ihrer Steuererklärung angeben.

Woher weiß das Finanzamt, dass ich Krypto auf Binance habe?

Weltweit arbeiten Steuerbehörden zunehmend zusammen, um Steuerhinterziehung zu bekämpfen.

Mit der Einführung der DAC8-Regeln hat die Europäische Union neue Vorschriften für den Austausch von Kryptodaten geschaffen.

Ab dem 1. Januar 2026 müssen regulierte Krypto-Plattformen Transaktionsdaten ihrer Nutzer melden. Dazu gehören unter anderem Handelsaktivitäten und Wallet-Informationen.

Diese Daten können anschließend zwischen Steuerbehörden verschiedener Länder ausgetauscht werden.

Erfahren Sie mehr über DAC8 und wie es Sie betrifft.

Wie werden Binance-Transaktionen in Deutschland besteuert?

In Deutschland gelten Kryptowährungen steuerlich in der Regel als andere Wirtschaftsgüter.

Gewinne aus dem Verkauf können unter § 23 Einkommensteuergesetz (EStG) als private Veräußerungsgeschäfte gelten.

Typische steuerpflichtige Ereignisse sind:

• Verkauf von Kryptowährungen gegen Fiat-Währungen wie Euro

• Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen mit Kryptowährungen

• Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere

Gewinne aus solchen Transaktionen müssen in der Einkommensteuererklärung angegeben werden.

Wenn Sie Kryptowährungen weniger als ein Jahr halten, können Gewinne steuerpflichtig sein. Es gilt Ihr persönlicher Einkommensteuersatz, der bis zu 45 % betragen kann.

Wenn Sie Kryptowährungen länger als ein Jahr halten, sind Gewinne aus dem Verkauf in der Regel steuerfrei. Diese Regel wird als Haltefrist bezeichnet.

Zusätzlich gilt eine Freigrenze von 1.000 € pro Kalenderjahr für private Veräußerungsgeschäfte. Wird diese Grenze überschritten, wird der gesamte Gewinn steuerpflichtig.

Es wird außerdem zwischen privaten Anlegern und professionellen Händlern unterschieden. Bei sehr häufigem oder gewerblichem Handel können andere steuerliche Regeln gelten.

Umfassender Leitfaden zu Krypto-Steuern in Deutschland

Wie berechnet man Gewinne und Verluste bei Binance?

Deutschland verwendet in der Regel die First-In-First-Out-Methode (FIFO).

Das bedeutet, dass die Kryptowährungen, die Sie zuerst gekauft haben, steuerlich als zuerst verkauft gelten.

Beispiel:

Sie kaufen

• 1 BTC im Jahr 2018 zu einem niedrigeren Preis

• 1 BTC im Jahr 2024 zu einem höheren Preis

Im Jahr 2025 verkaufen Sie 1 BTC.

Nach der FIFO-Methode gilt der BTC aus dem Jahr 2018 als verkauft. Da dieser länger als ein Jahr gehalten wurde, wäre ein daraus entstandener Gewinn in der Regel steuerfrei.

Wie werden Staking- und Earn-Produkte von Binance versteuert?

Belohnungen aus Staking oder Earn-Produkten können steuerlich unterschiedlich behandelt werden.

Wenn solche Rewards als Einkommen gelten, müssen sie in der Regel mit ihrem Marktwert in Euro zum Zeitpunkt des Erhalts bewertet werden.

Dieser Wert kann später als Anschaffungskosten für eine mögliche Veräußerung dienen.

Auch Airdrops können steuerlich unterschiedlich behandelt werden. Wenn sie beim Erhalt steuerpflichtig sind, kann ein späterer Verkauf zusätzlich einen steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust auslösen.

Der Erhalt der Belohnung und der spätere Verkauf können somit zwei getrennte steuerliche Ereignisse darstellen.

Wie gebe ich meine Gewinne und Verluste für Binance in der Steuererklärung an?

Ihre Krypto-Gewinne und -Verluste müssen Sie jedes Jahr in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben.

Der entsprechende Abschnitt befindet sich in der Regel im Formular „Anlage SO“, das für private Veräußerungsgeschäfte verwendet wird.

Dabei müssen Sie für jede Transaktion Angaben machen, zum Beispiel:

• Kaufdatum

• Kaufpreis

• Verkaufsdatum

• Verkaufspreis

• resultierender Gewinn oder Verlust

Eine sorgfältige Dokumentation Ihrer Transaktionen hilft dabei, Ihre Steuererklärung korrekt auszufüllen.

Wie importiere ich Binance-Operationen in Waltio?

Waltio macht den Import Ihrer Binance-Historie einfach. Sie können Ihr Binance-Konto über API-Schlüssel verknüpfen. Dies synchronisiert Ihre Daten automatisch. Alternativ können Sie CSV-Dateien direkt von Binance hochladen.

📝 Beschreibung

Dieser Artikel erklärt, wie Sie Ihr Binance-Konto über die API mit Waltio verbinden.
👉 Dies ermöglicht Ihnen, Ihre Transaktionen automatisch zu synchronisieren und so manuelle Datei-Uploads zu reduzieren.

⚠️ Warnhinweise

• Die Binance API unterstützt nicht alle Transaktionstypen (siehe Details unten).
• Einige Transaktionen (z. B. Delisted Pairs, Staking Rewards, Funding Fees) müssen per Datei importiert werden.
• Transaktionen werden nur ab dem 01.01.2021 abgerufen.
• Der vollständige Auszug für alle Jahre muss ebenfalls hinzugefügt werden; er ist entscheidend für die vollständige Wiederherstellung aller Transaktionen: Vollständiger Auszug.

💡 Empfehlungen

• Stellen Sie immer sicher, dass die Kontrollkästchen Enable Reading (Lesen aktivieren) und Unrestricted (Uneingeschränkt) ausgewählt sind.
• Wenn Sie Futures verwenden, aktivieren Sie unbedingt die Option Futures bei der Erstellung der API.
• Sie können bei Bedarf mehrere Binance APIs in Waltio hinzufügen.

📂 So greifen Sie auf Ihre Daten zu

1. Melden Sie sich bei Ihrem Binance-Konto an.
2. Gehen Sie zu API Management (API-Verwaltung).
3. Klicken Sie auf Create API (API erstellen).
4. Wählen Sie System generated API key (Systemgenerierter API-Schlüssel) und klicken Sie auf Weiter.
5. Geben Sie Ihrer API einen Namen (z. B. WaltioKey).
6. Führen Sie die Telefon- und E-Mail-Sicherheitsverifizierung durch.
7. Ihr neuer API-Schlüssel und Ihr Geheimschlüssel wurden nun erstellt.
8. Stellen Sie sicher, dass die Kontrollkästchen Enable Reading (Lesen aktivieren) und Unrestricted (Uneingeschränkt) aktiviert sind.

📤 So exportieren Sie Ihre Daten

• Einige Transaktionen müssen per Datei abgerufen werden (z. B. Staking, Mining, P2P, Delisted Pairs).
• Folgen Sie dem Tutorial, um Ihren Complete Statement (vollständiger Kontoauszug) zu generieren.
• Sie können auch spezifische Binance-Dateien hochladen.

Zusammenfassung der Transaktionsunterstützung

Transaktionstyp	Wird von der API unterstützt?	Wird von der Datei unterstützt?	Wo finde ich die Datei?
Cash Balance (Barguthaben)	Yes	Yes	Binance – Datei
Auto Invest	No	Yes	Binance – Datei
Liquidity Swap (Liquiditätstausch)	No	Yes	Binance Liquidity Swap
Margin	No	Yes	Binance Margin
Commission History, Rebates, Shared Fees (Provisionshistorie, Rabatte, Geteilte Gebühren)	No	Yes	Binance Commissions
Binance Card	No	Yes	Binance Card
Binance Card Cashback	No	Yes	Complete Statement
ETH 2.0 Staking (ETH & BETH)	No	Yes	Complete Statement
Launchpad	No	Yes	Complete Statement
Binance Pay	No	Yes	Complete Statement
Loans and Borrowing (Kredite und Ausleihen)	No	Yes	Waltio file format
Mining	No	Yes	Waltio file format
Vanilla Options	No	Yes	Waltio file format
COIN-M Futures	No	Yes	Waltio file format
Peer to Peer (P2P)	No	Yes	Contact Binance support, then Waltio file

➕ So fügen Sie Ihre Daten zu Waltio hinzu

1. Gehen Sie auf der Waltio-Webseite zu der Seite Connect my API (Meine API verbinden).
2. Geben Sie Ihren Binance API-Schlüssel und Geheimschlüssel ein.
3. Warten Sie auf die Synchronisierung (kann einige Minuten bis mehrere Stunden dauern).

Vereinfachen Sie Ihre Steuererklärung mit Waltio

Waltio sammelt all Ihre Börsen und Wallets. Dies vereinfacht Ihre Steuererklärung. Verbinden Sie Ihre Konten über eine API. Sie können auch Dateien hochladen. Verfolgen Sie Ihr Krypto-Portfolio sofort. Erstellen Sie deutsche Steuerberichte mit einem Klick.

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