Leitfaden zur Meldung von Kraken Krypto-Steuern in Deutschland

Einführung

Halten Sie Krypto auf Kraken und sind sich Ihrer steuerlichen Pflichten in Deutschland unsicher? Viele Nutzer sind verwirrt, was und wie sie deklarieren müssen. Hier finden Sie klare Anleitungen.

Die deutschen Finanzbehörden legen einen verstärkten Fokus auf Krypto-Assets. Sie erhalten immer mehr Transaktionsdaten von verschiedenen Plattformen, was dazu beiträgt, dass Steuerzahler die Regeln einhalten.

Waltio vereinfacht diesen Prozess. Unser Tool berechnet Ihre Krypto-Steuern nach deutschen Steuervorschriften und hilft Ihnen bei der Vorbereitung der richtigen Formulare.

Dieser Leitfaden zeigt Ihnen, wie Sie Ihre Kraken-Transaktionen melden.

Was ist Kraken?

Kraken ist eine bekannte Krypto-Börse. Kraken FINANCIAL GERMANY GmbH betreibt Kraken in Deutschland. Dieses lokale Unternehmen unterstützt ihre Operationen.

Überprüfen Sie stets die offizielle Registrierung von Kraken bei der BaFin. Dies bestätigt, dass sie den lokalen Finanzvorschriften entspricht.

Sie müssen Ihre Krypto-Aktivitäten in Deutschland melden. Dies gilt auch, wenn Kraken nicht registriert ist. Alle deutschen Steuerpflichtigen haben diese Pflicht. Der Status der Börse ändert nichts an Ihren steuerlichen Pflichten.

Woher weiß das Finanzamt, dass ich Krypto auf Kraken habe?

Die globalen Bemühungen gegen Steuerhinterziehung sind stark. Finanzbehörden arbeiten grenzüberschreitend zusammen, was zu mehr Transparenz führt.

Die EU hat neue DAC8-Vorschriften verabschiedet. Dies fördert die internationale Steuerzusammenarbeit. Ab dem 1. Januar 2026 muss Kraken Ihre Daten melden. Alle anderen regulierten Plattformen müssen dies ebenfalls tun. Sie senden Ihre vollständige Transaktionshistorie automatisch direkt an die Steuerverwaltungen.

Erfahren Sie mehr über DAC8 und wie es Sie betrifft

Wie werden Kraken-Transaktionen in Deutschland steuerlich behandelt?

In Deutschland fallen Krypto-Steuern unter private Veräußerungsgeschäfte. Diese sind in § 23 des Einkommensteuergesetzes (EStG) geregelt. Dieses Gesetz definiert, wann Sie Steuern zahlen müssen.

Das Gesetz definiert ein steuerbares Ereignis. Dazu gehören der Verkauf von Krypto gegen Fiat-Geld (z.B. EUR) und die Bezahlung von Gegenständen mit Krypto.

Die steuerliche Behandlung von Krypto-zu-Krypto-Tauschen für Privatpersonen kann variieren.

Gewinne aus diesen Ereignissen sind „sonstige Einkünfte“. Sie werden auch „Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften“ genannt. Sie müssen diese Gewinne in Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung angeben. Dies gilt für alle Gewinne aus Krypto-Verkäufen.

Die Steuersätze hängen von der Haltedauer Ihrer Kryptowährungen ab. Halten Sie Krypto weniger als ein Jahr? Dann werden Gewinne mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Dieser Satz kann bis zu 45 % betragen. Halten Sie Krypto länger als ein Jahr (Haltefrist)? Dann sind Ihre Gewinne steuerfrei.

Es gibt auch eine jährliche Freigrenze von 1.000 €. Das bedeutet, dass Gewinne bis zu 1.000 € steuerfrei sind. Überschreiten Ihre Gewinne jedoch diesen Betrag, wird der gesamte Gewinn versteuert.

Es ist wichtig zu wissen, ob Sie ein „Gelegenheitshändler“ oder ein „professioneller Händler“ sind. Professionelle Händler könnten den gewerblichen Einkommensteuerregeln unterliegen. Überprüfen Sie die aktuellen Leitlinien der Finanzverwaltung, um Ihren korrekten Status zu bestätigen.

Umfassender Leitfaden zu Krypto-Steuern in Deutschland

Wie werden Gewinne und Verluste bei Kraken berechnet?

Deutschland wendet in der Regel die FIFO-Methode (First-In, First-Out) zur Berechnung von Gewinnen und Verlusten an. Das bedeutet, dass Sie Ihre ältesten Krypto-Einheiten zuerst verkaufen. Dies hilft, Ihre Anschaffungskosten und die Haltedauer zu ermitteln.

Hier ist ein Beispiel: Sie haben 1 BTC im Jahr 2018 zu einem niedrigen Preis gekauft. Dann haben Sie 1 BTC im Jahr 2024 zu einem höheren Preis gekauft. Wenn Sie 1 BTC im Jahr 2025 verkaufen, geht FIFO davon aus, dass Sie den BTC von 2018 verkauft haben.

Ihr Gewinn wird mit dem günstigeren Anschaffungspreis von 2018 berechnet. Dies führt oft zu einem höheren steuerpflichtigen Gewinn. Der BTC von 2018 erfüllt jedoch auch wahrscheinlich die einjährige Haltefrist, was diesen Gewinn steuerfrei machen würde.

Wie werden Staking- und Earn-Produkte von Kraken deklariert?

Einkünfte aus Staking- und Earn-Produkten sind „sonstige Einkünfte“. Dies fällt unter § 22 Nr. 3 EStG und ist vergleichbar mit Einkünften aus beweglichem Kapital oder Zinsen. Sie müssen diese Belohnungen als Einkommen deklarieren.

Bewerten Sie Belohnungen zum Marktwert in EUR. Verwenden Sie den Wert zum Zeitpunkt des Erhalts. Dieser Betrag ist Ihr steuerpflichtiges Einkommen. Beispiel: Sie erhalten 0,1 ETH aus Staking. Erfassen Sie seinen EUR-Wert an diesem spezifischen Tag.

Airdrops werden ebenfalls bei Erhalt besteuert. Ihre Anschaffungskosten betragen in der Regel 0 €. Der Erhalt der Belohnung ist ein Steuerereignis (Einkommen). Der spätere Verkauf dieser Belohnung ist ein weiteres Steuerereignis (Kapitalertrag).

Wie deklariere ich meine Gewinne und Verluste bei Kraken?

Deklarieren Sie Krypto-Gewinne und -Verluste in Ihrer Steuererklärung. Verwenden Sie hierfür das Formular „Anlage SO – Sonstige Einkünfte“. Dieses Formular ist für „sonstige Einkünfte“.

Sie müssen detaillierte Informationen angeben. Geben Sie Kaufdatum, Verkaufsdatum, Kosten und Preis an. Tun Sie dies für jede Transaktion. Wenden Sie die einjährige Haltefrist korrekt an. Gewinne aus Vermögenswerten, die länger als ein Jahr gehalten wurden, sind steuerfrei.

Führen Sie genaue Aufzeichnungen über all Ihre Kraken-Transaktionen. Dazu gehören Trades, Übertragungen und Belohnungen. Gute Aufzeichnungen unterstützen Ihre Steuererklärungen und helfen bei Anfragen des Finanzamts.

Wie importiere ich Kraken-Operationen in Waltio?

Waltio macht den Import von Kraken-Daten einfach. Verbinden Sie Ihr Kraken-Konto mithilfe von API-Schlüsseln. Oder laden Sie eine CSV-Datei Ihrer Transaktionen hoch.

Dieser Prozess spart Zeit und reduziert Fehler. Waltio berechnet Ihre Gewinne und Verluste nach den deutschen Steuervorschriften.

📝 Beschreibung

Dieser Artikel erklärt, wie Sie Ihr Kraken-Konto über die API mit Waltio verbinden.
👉 Dadurch können Sie Ihre Transaktionen automatisch importieren, aber einige Vorgänge werden von der API nicht abgedeckt.

⚠️ Warnhinweise

• OTC-Transaktionen können nicht abgerufen werden und müssen manuell hinzugefügt werden.
• Wenn Sie Dateien importieren, die API-gelesene Transaktionen enthalten, werden diese in Waltio dupliziert.
• Wenn Sie Ihre API-Schlüssel oder Berechtigungen löschen oder ändern, wird die Synchronisierung gestoppt.
• Unsere API bietet Ihnen eine Wahl, wenn Sie bereits Kraken-Dateien in Ihrem Waltio-Konto haben:
  1. Alle Daten seit der Erstellung Ihres Kraken-Kontos wiederherstellen.
  2. Alle Daten seit Ihrer letzten Transaktion in Waltio wiederherstellen.

💡 Empfehlungen

• Verwenden Sie die Pro-Version von Kraken, um Ihre API-Schlüssel zu erstellen.
• Erforderliche Autorisierungen: Query (Abfrage), Query Ledger Entries (Abfrage von Hauptbucheinträgen), Custom nonce window (Benutzerdefiniertes Nonce-Fenster) > 10000.
• Sie können mehrere Kraken-APIs in Waltio hinzufügen.

📂 So greifen Sie auf Ihre Daten zu

1. Melden Sie sich bei Ihrem Kraken Pro-Konto an und gehen Sie zu API-Schlüssel erstellen.
2. Wählen Sie im Bereich Spot Trading API die Registerkarte API-Schlüssel erstellen.
   

📤 So exportieren Sie Ihre Daten

1. Geben Sie einen Namen für Ihren Schlüssel ein.
2. Wählen Sie die folgenden Autorisierungen aus:
   • Query (Abfrage)
   • Query Ledger Entries (Abfrage von Hauptbucheinträgen)
   • Custom nonce window (Benutzerdefiniertes Nonce-Fenster) > 10000
     
3. Klicken Sie auf Schlüssel generieren.

➕ So fügen Sie Ihre Daten zu Waltio hinzu

1. Gehen Sie zu Meine API verbinden auf Waltio.
2. Geben Sie Ihren Kraken API-Schlüssel ein.

Vereinfachen Sie Ihre Steuererklärungen mit Waltio

Waltio führt all Ihre Börsen und Wallets zusammen. Dies erleichtert die Steuerberichterstattung. Verbinden Sie Konten über API oder Datei-Upload. Verfolgen Sie Ihr Krypto-Portfolio in Echtzeit. Erstellen Sie mit einem Klick Deutschland-konforme Steuerberichte.

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