Guide pour déclarer vos impôts crypto Binance en Belgique ?

Introduction

Vous vous sentez perdu quant à la manière de déclarer votre activité crypto Binance en Belgique ? Beaucoup de gens trouvent difficile de comprendre leurs obligations. Ce guide clarifiera le processus pour vous.

Les administrations fiscales du monde entier sont désormais plus avancées. Elles reçoivent de nombreuses données de transactions directement des plateformes crypto. Ignorer vos obligations de déclaration peut entraîner des problèmes par la suite.

Waltio simplifie cette tâche complexe. Notre outil calcule correctement vos impôts crypto. Il vous aide également à remplir les formulaires appropriés. Cela garantit que vous respectez toutes les règles belges.

Ce guide couvre tout ce que vous devez savoir. Il vous aide à déclarer vos impôts crypto Binance en Belgique.

Qu’est-ce que Binance ?

Binance est une plateforme de cryptomonnaies. Lancée en juillet 2017, elle a rapidement grandi pour desservir plus de 300 millions d’utilisateurs à travers le monde. Binance est un acteur majeur de l’industrie. Elle gère la majeure partie du volume mondial de transactions crypto.

Binance n’a pas actuellement de bureau local en Belgique. Elle opère en tant que plateforme étrangère. Binance n’est pas enregistrée auprès de l’Autorité des services et marchés financiers (FSMA). Ce manque d’enregistrement local ne vous dispense pas de vos obligations fiscales légales en Belgique.

Vous devez déclarer votre activité crypto en Belgique. Cela est vrai que Binance soit enregistrée localement ou non.

Comment le SPF Finances sait-il que j’ai des cryptos sur Binance ?

Les efforts internationaux contre l’évasion fiscale ont considérablement augmenté. Les gouvernements travaillent désormais plus étroitement ensemble. Ils partagent des données financières plus que jamais.

Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les Etats membres de l’Union Européenne, la coopération entre Etats pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, Binance, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.

En savoir plus sur DAC8 et comment cela vous affecte

Comment les transactions Binance sont-elles imposables en Belgique ?

En Belgique, certaines actions crypto créent une obligation fiscale. Vous devez déterminer si vos activités relèvent de la « gestion normale de patrimoine » ou de la « gestion spéculative ».

Ces actions définissent un événement imposable :

• Vendre des cryptos contre de la monnaie fiduciaire, comme l’EUR.
• Payer des biens ou des services directement avec des cryptos.

La fiscalité de l’échange d’une crypto contre une autre pour les particuliers est sujette à interprétation. Consultez les dernières directives du SPF Finances.

Les profits issus de ces événements imposables sont des « plus-values ». Cela signifie la différence positive entre votre prix de vente et votre prix d’achat.

Les plus-values sont imposées à 0 % pour la « gestion normale de patrimoine ». C’est le cas lorsqu’un investisseur occasionnel agit en « bon père de famille ». Elles sont imposées jusqu’à 33 % pour la « gestion spéculative ». D’autres revenus crypto, comme les récompenses de staking, peuvent être soumis à l’impôt. Consultez les dernières directives du SPF Finances concernant les taux applicables à ces revenus. Les traders professionnels paient des taux plus élevés, pouvant aller jusqu’à 50 %.

La distinction entre « gestion normale de patrimoine », « gestion spéculative » et « activité professionnelle » est très importante. La « gestion normale de patrimoine » signifie que vous gérez votre patrimoine personnel avec prudence. Vous agissez en « bon père de famille ». La « gestion spéculative » signifie que vous prenez plus de risques. Vous visez des profits rapides. L’activité professionnelle signifie que les transactions crypto sont votre principale source de revenus, ou qu’elles en constituent une part importante. Il est fortement recommandé de faire une demande d’avis de situation au SPF Finances.

Guide complet des impôts crypto en Belgique

Comment calculer les gains et les pertes de Binance ?

La Belgique exige la méthode FIFO (First-In, First-Out – premier entré, premier sorti). Vous devez utiliser cette méthode pour calculer vos gains et pertes crypto. Cela signifie que la première crypto que vous avez achetée est la première que vous vendez.

Considérez cet exemple :
Vous avez acheté 1 BTC pour 10 000 EUR en 2018. Puis, en 2024, vous avez acheté 1 autre BTC pour 40 000 EUR. En 2025, vous vendez 1 BTC pour 50 000 EUR.

Selon la méthode FIFO, le BTC acheté en 2018 pour 10 000 EUR est vendu en premier. Cela entraîne une plus-value imposable de 40 000 EUR (50 000 EUR – 10 000 EUR). Cette méthode peut entraîner des plus-values imposables plus élevées. Cela se produit si vos premiers achats ont été effectués à des prix inférieurs.

Comment déclarer les produits de staking et de “earn” de Binance ?

En Belgique, les récompenses de staking sont généralement considérées comme des « revenus de capitaux mobiliers ». Cela signifie qu’elles sont soumises à l’impôt.

Vous devez valoriser ces récompenses en EUR. Utilisez leur valeur marchande au moment où vous les recevez. Par exemple, si vous obtenez 0,1 ETH en tant que récompense de staking, enregistrez sa valeur en EUR à cette date. La fiscalité des airdrops au moment de leur réception doit être vérifiée. Consultez les dernières directives du SPF Finances. Si les airdrops sont considérés comme imposables dès leur réception, leur coût d’acquisition est souvent considéré comme nul.

Recevoir une récompense est un événement imposable (revenu). Vendre cette même récompense crypto plus tard est un événement imposable distinct. Il s’agit d’une plus-value ou d’une moins-value.

Comment déclarer mes gains et pertes pour Binance ?

En tant que particulier, vous déclarez vos gains et pertes crypto de Binance dans votre déclaration annuelle d’impôt sur le revenu. Vous utiliserez le Cadre XV – Revenus divers pour les gains spéculatifs. Les revenus de capitaux mobiliers, comme les récompenses de staking, sont généralement à reporter dans le Cadre VII – Revenus des capitaux et biens mobiliers.

Vous devez fournir le montant total de vos gains ou pertes imposables. Il est essentiel de conserver des registres précis de toutes vos transactions. Cela vous aide à justifier comment vous avez obtenu ces chiffres.

Comment importer les opérations Binance dans Waltio ?

Waltio vous aide à calculer automatiquement vos obligations fiscales crypto. Vous pouvez facilement importer l’historique de vos transactions Binance. Choisissez l’intégration par clé API ou le téléchargement de fichier CSV.

📝 Description

Cet article explique comment connecter votre compte Binance à Waltio via l’API.
👉 Cela permet de synchroniser automatiquement vos transactions et de réduire les imports manuels de fichiers.

⚠️ Avertissements

• L’API Binance ne prend pas en charge tous les types de transactions (voir ci-dessous).
• Certaines transactions (ex : paires delistées, staking, funding fees) doivent être importées via fichier.
• Les transactions ne sont récupérées qu’à partir du 01/01/2021.
• Le Relevé Complet de l’ensemble des années doit également être ajouté, il est essentiel pour une récupération totale des transactions : Relevé Complet.

💡 Recommandations

• Vérifiez toujours que les cases Enable Reading et Unrestricted sont cochées.
• Si vous utilisez les Futures, cochez l’option Futures lors de la création de l’API.
• Vous pouvez connecter plusieurs APIs Binance dans Waltio si nécessaire.

📂 Comment accéder à vos données

1. Connectez-vous à votre compte Binance.
2. Allez dans API Management.
3. Cliquez sur Create API.
4. Sélectionnez System generated API key puis cliquez sur Next.
5. Donnez un nom à votre clé (ex : WaltioKey).
6. Effectuez les vérifications de sécurité par téléphone et email.
7. Votre clé API et votre secret sont créés.
8. Cochez les cases Enable Reading et Unrestricted.

📤 Comment exporter vos données

• Certaines transactions doivent être récupérées via fichier (staking, mining, P2P, paires delistées).
• Suivez le tutoriel pour générer votre Relevé Complet.
• Vous pouvez aussi importer des fichiers Binance.

Résumé du support des transactions

Type de transaction	Support API ?	Support Fichier ?	Où trouver le fichier ?
Solde en espèces	Oui	Oui	Binance – Fichier
Auto Invest	Non	Oui	Binance – Fichier
Liquidity Swap	Non	Oui	Binance Liquidity Swap
Margin	Non	Oui	Binance Margin
Historique des commissions, Rabais, Frais partagés	Non	Oui	Binance Commissions
Carte Binance	Non	Oui	Binance Card
Cashback Carte Binance	Non	Oui	Relevé Complet
ETH 2.0 Staking (ETH & BETH)	Non	Oui	Relevé Complet
Launchpad	Non	Oui	Relevé Complet
Binance Pay	Non	Oui	Relevé Complet
Prêts et emprunts	Non	Oui	Fichier Waltio
Mining	Non	Oui	Fichier Waltio
Options Vanilla	Non	Oui	Fichier Waltio
Futures COIN-M	Non	Oui	Fichier Waltio
Peer to Peer (P2P)	Non	Oui	Support Binance + fichier Waltio

➕ Comment ajouter vos données dans Waltio

1. Rendez-vous sur la page Connecter mon API sur Waltio.
2. Entrez votre clé API et votre secret Binance.
3. Attendez la synchronisation (de quelques minutes à plusieurs heures).

Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio

Waltio regroupe tous vos exchanges et wallets. Cela simplifie vos déclarations fiscales. Connectez vos comptes en utilisant une API ou en téléchargeant un fichier. Vous pouvez suivre votre portefeuille crypto en temps réel. Ensuite, créez des rapports fiscaux conformes à la législation belge en un seul clic.

Créez votre compte gratuit dès aujourd’hui. Aucune carte de crédit ni KYC n’est requis.