Fiscalité Belgique : Comment calculer son montant d’impôt crypto ?
Publié le 7 mars 2025
- Contexte Réglementaire belge
- Calcul des Impôts crypto en Belgique
- Estimer son montant d’imposition avec un simulateur d’impôts crypto
- Utiliser un logiciel de déclaration fiscale de cryptomonnaies pour calculer ses impôts crypto en Belgique
- Utiliser un tableur Excel pour calculer son montant d’impôt crypto
La fiscalité des cryptomonnaies en Belgique a connu des évolutions significatives pour l’année 2024, avec des directives précises qui orientent les investisseurs sur la manière de déclarer leurs actifs numériques et de calculer leurs impôts dus. Inspiré par le livre blanc de Waltio, cet article propose un guide détaillé pour comprendre et appliquer correctement les règles fiscales relatives aux cryptomonnaies en Belgique.
Contexte Réglementaire belge
L’année 2024 a été marquée par des changements majeurs dans le secteur des cryptomonnaies, notamment avec l’adoption de la réglementation MiCA par l’Union européenne, visant à encadrer le marché des crypto-actifs. En Belgique, ces évolutions législatives visent à protéger les investisseurs et à renforcer la surveillance des activités liées aux cryptomonnaies, tout en luttant contre l’évasion fiscale grâce à des échanges automatiques d’informations entre les États membres de l’UE.
Calcul des Impôts crypto en Belgique
Déclaration des Plus-Values
La déclaration des plus-values doit tenir compte de la méthode FIFO (First In, First Out), permettant de calculer les gains nets après déduction des frais associés aux transactions. Ce calcul est essentiel pour déterminer le montant imposable sous la catégorie des revenus divers.
Déclaration des Revenus Passifs
Les revenus passifs sont imposés dès leur réception, et leur déclaration nécessite de valoriser ces gains en monnaie fiat au moment de leur acquisition. La totalité de ces revenus doit être déclarée dans la partie correspondante de la déclaration fiscale, sous la catégorie des revenus mobiliers.
Estimer son montant d’imposition avec un simulateur d’impôts crypto
Un bon moyen d’obtenir une idée de son montant d’imposition est d’utiliser un simulateur d’impôts crypto. Les simulateurs vous donnent un aperçu et une évaluation de votre calcul d’impôt. Cependant, pour effectuer un calcul de plus-values correct, il vous faudra suivre l’ensemble de vos transactions, ainsi que la valeur globale de votre portefeuille depuis le 1ᵉʳ jour.
💡 Les simulateurs d’impôt crypto sont un bon moyen de vous donner une idée de votre montant d’impôts crypto. Il ne peut en revanche pas être considéré comme un outil fiable pour calculer et déclarer ses impôts crypto auprès de l’administration fiscale.
Utiliser un logiciel de déclaration fiscale de cryptomonnaies pour calculer ses impôts crypto en Belgique
Le principal avantage d’un outil de suivi et de déclaration fiscale de cryptomonnaies comme Waltio réside dans l’automatisation de toutes les tâches. Waltio récupère automatiquement auprès de plus de 200 wallets, blockchains ou exchanges vos données de transactions. Une fois toutes vos transactions récupérées, Waltio identifie les transactions imposables, effectue le calcul de plus-values et édite tous vos documents fiscaux crypto.
Utiliser un tableur Excel pour calculer son montant d’impôt crypto
Le tableur Excel est une méthode peu couteuse pour calculer ses gains en cryptomonnaies. En revanche, elle peut s’avérer très chronophage et source de nombreuses erreurs. Rappelons que bien que le droit à l’erreur existe en matière fiscale, cela ne couvre pas les erreurs répétées ou intentionnelles.
En effet, le suivi via un tableur Excel pour déclarer vos cryptomonnaies nécessite d’ajouter manuellement l’ensemble de vos transactions depuis le 1ᵉʳ jour, valoriser vos prix d’achat, de vente ainsi que la valeur globale de votre portefeuille au moment de chaque transaction.
Vous devrez consacrer de nombreuses heures à la recherche d’information, la saisie de données et la mise en place des formules de calcul. Il faudra également vous tenir informé des derniers changements dans la fiscalité des cryptomonnaies afin de calculer vos plus et moins-values crypto conformément au régime fiscal français.
Avec les récentes évolutions législatives et la complexité de la fiscalité des cryptomonnaies, les investisseurs en Belgique doivent faire preuve de diligence et de précision dans la déclaration de leurs actifs numériques. Comprendre son profil d’investisseur, appliquer correctement les méthodes de calcul des impôts et documenter minutieusement ses activités sont des étapes clés pour une gestion fiscale optimale et conforme aux exigences légales.
Pour en savoir plus, voici une vidéo sur le sujet :
L’engagement auprès de conseillers fiscaux spécialisés tel que Avroy Avocats et l’utilisation de plateformes dédiées comme Waltio peuvent grandement faciliter cette tâche, en offrant des outils adaptés et des conseils experts pour naviguer sereinement dans le paysage fiscal des cryptomonnaies en Belgique.
Vous souhaitez déclarer vos revenus cryptos en Belgique ? 1ᵉʳ logiciel comptable fiscal de cryptomonnaie en Belgique et numéro 1 en France, Waltio accompagne les détenteurs d’actifs numériques dans leurs démarches en leur proposant un accompagnement personnel et adapté à leurs situations. Pour bénéficier de nos services ou pour toutes demandes d’informations, vous pouvez vous rendre sur notre site ou directement nous adresser vos demandes spécifiques par mail à support@waltio.com.
Avertissement : Notre outil et notre équipe s’attachent à vous accompagner au mieux dans la réalisation de vos obligations fiscales, Waltio ne fournit pas de conseils financiers et fiscaux.