Guide : Comment déclarer vos impôts crypto Coinbase en Belgique ?

Introduction

Devez-vous déclarer vos activités crypto Coinbase en Belgique ? Comprendre vos obligations fiscales peut être complexe. Mais vous êtes au bon endroit.
Les administrations fiscales du monde entier reçoivent désormais plus de données transactionnelles. Cela clarifie la situation pour tous et contribue à une meilleure déclaration fiscale.
Waltio simplifie le calcul de vos impôts sur les cryptomonnaies. Il vous aide à préparer tous les chiffres nécessaires pour vos formulaires fiscaux belges, en respectant toutes les réglementations locales.
Ce guide vous explique comment déclarer vos impôts Coinbase. Il couvre toutes les étapes importantes.

Qu’est-ce que Coinbase ?

Coinbase est une plateforme majeure pour les cryptomonnaies. Vous pouvez y acheter, vendre et conserver divers actifs numériques.
Coinbase EUROPE LTD opère en Belgique. Les utilisateurs doivent vérifier si Coinbase EUROPE LTD est officiellement enregistré auprès de la FSMA.
Si une plateforme est enregistrée localement, le partage de données pourrait être modifié. Cependant, vos obligations fiscales personnelles restent les mêmes.
Vous devez toujours déclarer vos activités crypto en Belgique, que Coinbase soit enregistré ou non.

Comment le SPF Finances sait-il que je détiens des cryptos sur Coinbase ?

Les pays collaborent davantage pour prévenir la fraude fiscale. Les gouvernements partagent désormais les données financières plus étroitement.
Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les Etats membres de l’Union Européenne, la coopération entre Etats pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, Coinbase, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.

En savoir plus sur la réglementation DAC8 et ses implications

Comment les transactions Coinbase sont-elles imposables en Belgique ?

La Belgique impose les profits cryptos différemment, selon la manière dont vous gérez vos actifs. Les règles tiennent compte de différents profils d’investisseurs.

Un événement imposable peut inclure :

• La vente de cryptomonnaies contre de l’argent classique, comme l’EUR.
• Le paiement de biens ou services avec des cryptomonnaies.

La fiscalité de l’échange d’une crypto contre une autre peut dépendre des circonstances individuelles. Consultez les dernières directives du SPF Finances.

Les profits issus de ces événements sont appelés plus-values. Cela signifie que vos actifs cryptos ont pris de la valeur et que vous avez réalisé un bénéfice en les vendant.
Les plus-values sont imposées à 0 % si elles relèvent d’une « gestion normale » (aussi appelée « gestion en bon père de famille »), c’est-à-dire un investissement occasionnel et non spéculatif. Les profits issus d’une « gestion spéculative » sont imposés à 33 %. Cette catégorie s’applique si votre objectif est de tirer profit des variations de prix, impliquant une spéculation active.
Les traders professionnels sont soumis à des taux d’impôt sur le revenu plus élevés, pouvant aller jusqu’à 50 %. Votre statut dépend de la fréquence de vos transactions, de votre capital et des risques encourus. En cas de doute, vous pouvez soumettre une demande d’avis de situation au SPF Finances. Ils pourront examiner votre situation.

Guide complet sur les impôts crypto en Belgique

Comment calculer les gains et les pertes de Coinbase ?

La Belgique exige la méthode comptable FIFO. FIFO signifie « First-In, First-Out » (premier entré, premier sorti). Cela signifie que vous vendez vos cryptos les plus anciennes en premier.
Imaginez que vous avez acheté 1 BTC pour 10 000 EUR une année précédente. Plus tard, vous avez acheté un autre BTC pour 40 000 EUR.
Si vous vendez 1 BTC, les règles FIFO stipulent que vous avez vendu le BTC acquis le plus tôt. Votre profit est calculé en utilisant son prix d’acquisition initial.

Comment déclarer le staking et les produits Earn de Coinbase ?

Les récompenses de staking et les produits similaires sont généralement considérés comme des « revenus mobiliers » en Belgique. C’est comparable à des intérêts ou des dividendes.
Vous devez évaluer ces récompenses en EUR, en utilisant leur prix du marché au moment exact où vous les recevez.
Le traitement fiscal des airdrops peut varier. Consultez les dernières directives du SPF Finances concernant leur imposabilité et leur coût d’acquisition.
Recevoir une récompense crypto est considéré comme un revenu imposable. La vente ultérieure de cette récompense est un événement fiscal distinct qui peut générer des plus-values.

Comment déclarer mes gains et pertes pour Coinbase ?

Déclarez vos gains et pertes cryptos dans votre déclaration d’impôts, qui fait partie de votre impôt sur le revenu personnel. Vous utiliserez le Cadre XV pour les « Revenus divers » ou le Cadre VII pour les « Revenus des capitaux et biens mobiliers ».
Si vous avez des profits spéculatifs, déclarez-les dans le Cadre XV. Utilisez le Cadre VII pour les revenus tels que les récompenses de staking, ainsi que d’autres revenus de capitaux mobiliers. Vous devez y indiquer le revenu total avant déductions, ainsi que toutes les dépenses déductibles.

Comment importer les opérations Coinbase dans Waltio ?

Waltio automatise vos calculs fiscaux. Vous pouvez facilement importer vos données Coinbase en utilisant des clés API ou en exportant des fichiers CSV.

📝 Description

L’API Coinbase vous permet de connecter votre compte Coinbase à Waltio pour importer automatiquement vos dépôts, retraits, transactions et soldes.
👉 Attention : Coinbase et Coinbase Pro ont des processus d’API différents. Si vous cherchez à connecter Coinbase Pro, cliquez ici.
👉 Vous pouvez également connecter via Coinbase Sync en suivant cet article.

⚠️ Avertissements

• Les conversions (CONVERT) Coinbase sont délicates car elles peuvent créer des événements imposables. Par défaut, Waltio ne les considère pas comme imposables.
• Les transferts entre comptes internes ne sont pas pris en charge.
• Les gains liés aux quiz/questionnaires/tutoriels ne sont pas pris en compte et doivent être ajoutés manuellement avec le fichier modèle Waltio.

💡 Recommandations

• Vous pouvez ajouter plusieurs API Coinbase sur Waltio.
• Les transactions de type Convert apparaissent comme deux transactions dans Waltio.

📂 Comment accéder à vos données

1. Connectez-vous à votre compte Coinbase.
2. Cliquez sur Gestion des clés API puis sur Créer une clé API.
   

📤 Comment exporter vos données

1. Configurez la clé API :
   • Donnez un surnom.
   • Choisissez l’option Portefeuille : Default.
   • Cliquez sur Créer & télécharger.
     
2. Copiez vos clés API Coinbase.
   

➕ Comment ajouter vos données dans Waltio

1. Rendez-vous sur la page Connecter mon API sur Waltio.
2. Collez vos clés API Coinbase.

Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio

Waltio regroupe tous vos échanges et portefeuilles pour simplifier votre déclaration fiscale. Connectez vos comptes via API ou en téléchargeant des fichiers. Vous pouvez suivre votre portefeuille crypto en direct, puis générer des rapports fiscaux pour la Belgique en un clic.

Créez votre compte gratuit dès aujourd’hui, aucune carte de crédit ni KYC requis.