Cryptomonnaies : Comment calculer son montant d’impôt crypto ?

La fiscalité des cryptomonnaies nécessite un suivi de l’intégralité des transactions depuis le 1er jour d’investissement. Le calcul de plus-values de cryptomonnaies requiert aussi une connaissance du régime fiscal français et des opérations dites imposables. Dans cet article, nous vous donnons 3 méthodes simples pour calculer son montant d’impôts crypto : le logiciel de déclaration fiscale, le tableur Excel et le recours à un avocat fiscaliste.

Rappel de la méthode de calcul des plus-values de cryptomonnaies

Pour réaliser votre calcul d’impôts crypto, vous aurez besoin de plusieurs informations : 

• Le montant total investi dans les cryptomonnaies en monnaie fiat.
• La date de chaque opération.
• La valeur totale de votre portefeuille crypto valorisée en fiat au moment de chaque opération.

Et ce, depuis le 1er jour pour chaque opération.

Une fois ces informations récupérées, il vous faudra appliquer la méthode de calcul de plus-values suivante, dites méthode FIFO :

Prix de cession – (Prix total d’acquisition net x Prix de cession / Valeur globale du portefeuille avant la cession)

Comment savoir si vous avez des transactions imposables à déclarer ?

En France, il existe deux faits générateurs d’imposition :

• La cession onéreuse d’actif numérique vers une monnaie fiat : par exemple, l’échange d’un ETH contre de l’euro ou du dollar. Cette transaction imposable est à déclarer.
• L’achat de biens et/ou de services avec une crypto : par exemple, l’achat d’une voiture en cryptomonnaies ou l’achat avec une carte bancaire crypto dans un commerce.

💡 Les opérations crypto / crypto sont neutralisées de l’imposition en France. L’impôt crypto se déclenche uniquement lorsque vous vendez ou échangez une crypto contre autre chose qu’une crypto.
⚠️ Certaines opérations complexes comme le staking, les airdrops ou les NFT font l’objet d’une fiscalité bien particulière.

Estimer son montant d’imposition avec un simulateur d’impots crypto

Un bon moyen d’obtenir une idée de son montant d’imposition est d’utiliser un simulateur d’impôts crypto. Les simulateurs vous donnent un aperçu et une évaluation de votre calcul d’impot. Cependant, pour effectuer un calcul de plus-values correct, il vous faudra suivre l’ensemble de vos transactions, ainsi que la valeur globale de votre portefeuille depuis le 1er jour.

💡 Les simulateurs d’impôt crypto sont un bon moyen de vous donner une idée de votre montant d’impôts crypto. Il ne peut en revanche pas être considéré comme un outil fiable pour calculer et déclarer ses impôts crypto auprès de l’administration fiscale.

Utiliser un logiciel de déclaration fiscale de cryptomonnaies pour calculer ses impôts crypto

Le principal avantage d’un outil de suivi et de déclaration fiscale de cryptomonnaies comme Waltio réside dans l’automatisation de toutes les tâches. Waltio récupère automatiquement auprès de plus de 200 wallets, blockchains ou exchanges vos données de transactions. Une fois toutes vos transactions récupérées, Waltio identifie les transactions imposables, effectue le calcul de plus-values et édite tous vos documents fiscaux crypto.

Waltio est gratuit jusqu’à 50 transactions par an et est développé avec des experts de la fiscalité des cryptomonnaies afin de garantir un calcul fiable, même dans les situations les plus complexes.

Utiliser un tableur Excel pour calculer son montant d’impôt crypto

Le tableur Excel est une méthode peu couteuse pour calculer ses gains en cryptomonnaies. En revanche, elle peut s’avérer très chronophage et source de nombreuses erreurs. Rappelons que bien que le droit à l’erreur existe en matière fiscale, cela ne couvre pas les erreurs répétées ou intentionnelles.

En effet, le suivi via un tableur Excel pour déclarer vos cryptomonnaies nécessite d’ajouter manuellement l’ensemble de vos transactions depuis le 1er jour, valoriser vos prix d’achat, de vente ainsi que la valeur globale de votre portefeuille au moment de chaque transaction.

Vous l’aurez compris, en plus des potentielles erreurs, l’utilisation d’un tableur Excel nécessite un temps important et de nombreux efforts. Vous devrez consacrer de nombreuses heures à la recherche d’information, la saisie de données et la mise en place des formules de calcul. Il faudra également vous tenir informé des derniers changements dans la fiscalité des cryptomonnaies afin de calculer vos plus et moins-values crypto conformément au régime fiscal français.

Calculer ses plus-values de cryptomonnaies avec un avocat fiscaliste

Les avocats fiscalistes sont des professionnels du droit et de la fiscalité. Certains d’entre eux se sont spécialisés dans la fiscalité des actifs numériques.
Le principal avantage d’un avocat fiscaliste est de garantir un calcul conforme aux exigences du régime fiscal français. Un avocat fiscaliste spécialisé dans les cryptomonnaies vous garantira aussi un conseil personnalisé en fonction de votre situation personnel. Parmi les cabinets d’avocats spécialisés, citons Orwl Avocats ou encore Revo Avocats.

Avoir recours à un avocat fiscaliste pour son calcul d’impot crypto peut en revanche avoir des inconvénients, notamment le coût de la prestation. La rémunération d’un professionnel du droit se fait via des honoraires, c’est-à-dire, le nombre d’heures passé à effectuer vos calculs et votre conseil. Générallement compris entre 100 et 300€ par heure, la facture peut vite grimper en fonction de la complexité de votre situation.

Pour en savoir plus, voici une vidéo sur le sujet :

En conclusion, il existe différentes méthodes pour suivre et calculer vos impôts crypto. L’utilisation d’un outil de déclaration fiscale comme Waltio est un excellent compromis entre la complexité du tableur Excel et les coûts liés aux prestations des professionnels du droit. Avec son offre gratuite, le logiciel d’aide à la déclaration fiscale Waltio vous permet de calculer gratuitement votre montant d’impôt crypto jusqu’à 50 transactions par an.