Guía: ¿Cómo declarar las criptomonedas de Bitvavo en España?
Introducción
¿Se pregunta cómo declarar sus criptoactivos y transacciones de Bitvavo a Hacienda? ¿No está seguro de sus obligaciones fiscales en España? Ha llegado al lugar adecuado para obtener una orientación clara.
Las autoridades fiscales de todo el mundo obtienen ahora datos de transacciones directamente de las plataformas de criptomonedas. Esta mayor transparencia ayuda a garantizar que todo el mundo cumpla con sus obligaciones de declaración.
Waltio simplifica este proceso para usted. Calcula sus impuestos sobre criptomonedas basándose en la normativa española. Esta herramienta le ayuda a preparar las cifras correctas para sus formularios fiscales.
Esta guía le explicará cómo declarar su actividad de Bitvavo en España.
¿Qué es Bitvavo?
Bitvavo es un exchange de criptomonedas europeo. Permite a los usuarios comprar, vender y almacenar diversos activos digitales. Bitvavo opera en España a través de Bitvavo SPAIN S.L.
Compruebe siempre el estado de registro oficial (por ejemplo, VASP/PSAN) de cualquier plataforma de criptomonedas ante la CNMV. Un VASP (Virtual Asset Service Provider) o PSAN (Prestador de Servicios de Activos Virtuales) es una empresa registrada para ofrecer servicios de criptomonedas. Esto confirma su cumplimiento de la normativa local.
El estado de registro local de una plataforma afecta a cómo se comparten los datos fiscales. Sin embargo, no cambia su obligación de declarar la actividad cripto. Usted debe seguir declarando su actividad de criptomonedas en España, esté Bitvavo registrado o no.
¿Cómo sabe Hacienda que tengo criptomonedas en Bitvavo?
Los esfuerzos internacionales para garantizar el cumplimiento fiscal han aumentado considerablemente. Esto también se aplica a los criptoactivos.
La UE ha adoptado la normativa DAC8. DAC8 es un conjunto de normas para la cooperación fiscal dentro de la Unión Europea. Esto ha elevado la cooperación internacional a un nuevo nivel. A partir del 1 de enero de 2026, Bitvavo y todas las demás plataformas reguladas deberán informar de su historial completo de transacciones. Enviarán estos datos directamente a las administraciones tributarias de forma automática.
Más información sobre DAC8 y cómo le afecta
¿Cómo tributan las transacciones de Bitvavo en España?
Hacienda considera los criptoactivos como parte de su patrimonio. Los beneficios de las operaciones con criptomonedas suelen estar sujetos al impuesto sobre ganancias de capital o al impuesto sobre la renta.
La ley define un hecho imponible como:
- La venta de criptomonedas por dinero fiduciario, como euros.
- El pago de bienes o servicios con criptomonedas.
La tributación del intercambio de una criptomoneda por otra para particulares puede variar. Consulte la orientación más reciente de Hacienda.
Los beneficios de estas operaciones se denominan ganancias patrimoniales («plusvalías»). Estas ganancias se suman a su «base del ahorro», que es la parte de sus ingresos que tributa a tipos de ahorro. Estos tipos van del 19% al 30%. Los ingresos procedentes del staking o la minería se incluyen en la «base imponible general», que es su base imponible general. Sus tipos van del 19% al 47%.
Hacienda distingue entre particulares ocasionales y traders profesionales. Los traders profesionales podrían tener que declarar sus actividades con criptomonedas como actividades económicas. Consulte siempre la última guía de Hacienda para confirmar su situación específica.
Guía completa sobre impuestos de criptomonedas en España
¿Cómo calcular las ganancias y pérdidas de Bitvavo?
Hacienda exige el uso del método contable FIFO (First-In, First-Out o “primera entrada, primera salida”). FIFO significa que los primeros criptoactivos que usted compró son los primeros que se consideran vendidos.
Considere este ejemplo:
Usted compró 1 BTC en 2018 por 5.000 €.
Usted compró otro 1 BTC en 2024 por 30.000 €.
En 2025, vendió 1 BTC por 40.000 €.
Según el método FIFO, usted vendió el BTC comprado en 2018. Su ganancia patrimonial es de 35.000 €. Esto resulta de 40.000 € (precio de venta) menos 5.000 € (precio de compra). Este cálculo se aplica incluso si su intención era vender el BTC comprado en 2024.
¿Cómo declarar el staking y los productos “earn” de Bitvavo?
Hacienda clasifica las recompensas de staking, lending o productos “earn” similares como rendimientos del capital mobiliario. Estos son ingresos obtenidos de activos que pueden ser movidos. Usted debe valorar estas recompensas por su valor de mercado justo en euros. El valor de mercado justo es el precio al que se vendería un activo en el mercado abierto. Este valor se fija en el momento en que las recibe.
El tratamiento fiscal de los Airdrops, incluyendo su clasificación como rendimientos y su coste de adquisición, debe ser verificado. Consulte la última guía de Hacienda.
Recuerde que esto implica un «doble hecho imponible». Recibir la recompensa es su primer hecho imponible, que se cuenta como rendimiento. La venta posterior de esa recompensa es un segundo hecho imponible, que da lugar a una ganancia o pérdida patrimonial.
¿Cómo declaro mis ganancias y pérdidas de Bitvavo?
Usted debe declarar sus ganancias y pérdidas de criptomonedas en su declaración anual del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas). Para la mayoría de los particulares, esto significa presentar el Modelo 100.
Normalmente, declarará sus ganancias patrimoniales en la sección de “Ganancias y pérdidas patrimoniales”. Esta sección cubre las ganancias y pérdidas de activos. Deberá proporcionar la fecha de adquisición, fecha de transmisión, valor de adquisición y valor de transmisión para cada operación.
¿Debo presentar el Modelo 721 por Bitvavo?
España exige declarar los activos mantenidos en el extranjero a través del Modelo 721. Este formulario informa sobre activos fuera de España y se aplica si sus criptoactivos en plataformas extranjeras superan los 50.000 €. Este umbral se mide a 31 de diciembre de cada año.
Bitvavo opera a través de Bitvavo SPAIN S.L. No obstante, los criptoactivos suelen estar en poder de la entidad principal de Bitvavo, que tiene su sede fuera de España. Por lo tanto, Bitvavo se considera generalmente una plataforma extranjera a efectos del Modelo 721. Si sus tenencias de criptomonedas en Bitvavo superan el umbral de 50.000 €, deberá presentar el Modelo 721.
Impuesto sobre el Patrimonio
Además de los impuestos mencionados, en algunas comunidades autónomas de España, las criptomonedas también pueden estar sujetas al Impuesto sobre el Patrimonio. Este impuesto afecta a las personas con un patrimonio elevado.
Para contribuyentes cuyo patrimonio global exceda ciertos umbrales (a menudo superiores a 1 millón de euros, aunque varían por región), podría ser relevante la presentación del Modelo 714. Se recomienda encarecidamente consultar la guía de la Agencia Tributaria o a un asesor fiscal para confirmar las obligaciones específicas en su comunidad autónoma.
¿Cómo importar operaciones de Bitvavo a Waltio?
Waltio simplifica la importación de su historial de transacciones de Bitvavo. Puede conectar su cuenta de Bitvavo mediante claves API. Una clave API es un código que permite que los programas se comuniquen entre sí. Alternativamente, puede subir un archivo CSV que contenga sus datos de transacciones. Un archivo CSV es un archivo de texto simple que almacena datos en formato de tabla. Este proceso permite a Waltio calcular automáticamente sus cifras imponibles.
📝 Descripción
La API de Bitvavo te permite conectar tu cuenta a Waltio para importar automáticamente tus depósitos, retiros y saldos.
👉 Esto evita tener que subir archivos manualmente y simplifica tu declaración de impuestos.
⚠️ Advertencias
- Waltio solo requiere el permiso “View information”.
- No habilites retiros.
- Debes tener habilitada la autenticación de dos factores (2FA) para generar una clave API.
💡 Recomendaciones
- Guarda tu clave API en un lugar seguro antes de añadirla a Waltio.
- Usa un nombre claro (ej.: Waltio) para identificar fácilmente tu clave.
📂 Cómo acceder a tus datos
- Inicia sesión en tu cuenta de Bitvavo.
- Haz clic en tu nombre en la parte superior derecha y selecciona Configuración.
- Ve a la pestaña API.
📤 Cómo exportar tus datos
- Haz clic en Añadir nueva clave API.
- Introduce un nombre para tu clave (ej.: Clave Waltio).
- Marca solo View information y haz clic en Confirmar.
- Asegúrate de que tu 2FA esté activado.
➕ Cómo agregar tus datos a Waltio
- Ve a la página de Conectar mi API en Waltio.
- Introduce tus claves API de Bitvavo.
Simplifique sus declaraciones de impuestos con Waltio
Waltio reúne todos sus exchanges y wallets. Esto facilita su declaración de impuestos. Conecte sus cuentas mediante API o subiendo archivos. Puede realizar un seguimiento de su cartera de criptomonedas en tiempo real. Luego, genere informes fiscales conformes a la normativa española con un solo clic.
Cree su cuenta gratuita hoy mismo. No se requiere tarjeta de crédito ni KYC.