Guía: ¿Cómo declarar las criptomonedas de eToro a Hacienda en España?
Introducción
¿No estás seguro de cómo declarar tu actividad con criptomonedas en eToro a Hacienda? Muchas personas encuentran las normas fiscales confusas. Estás en el lugar correcto para obtener una guía clara.
Las autoridades fiscales de todo el mundo ahora obtienen más datos de las plataformas de criptomonedas. Esta información adicional ayuda a todos a cumplir con sus obligaciones de declaración.
Waltio facilita los cálculos de tus impuestos de eToro. Te ayuda a obtener las cifras correctas para los formularios fiscales españoles. Esto asegura que cumplas plenamente con las normas.
Aprendamos cómo gestionar tus impuestos de criptomonedas de eToro en España.
¿Qué es eToro?
eToro es una importante plataforma de inversión social y financiera. Se fundó en 2007 y atiende a 40 millones de usuarios en todo el mundo. eToro es conocida como la plataforma líder mundial en trading social.
eToro opera en España a través de eToro (Europe) Ltd. Debes verificar el registro oficial de eToro (Europe) Ltd. con la CNMV para obtener la información más reciente.
Tus obligaciones fiscales en España no cambian. Esto es cierto ya sea que eToro tenga un registro local o no. El estatus de la plataforma afecta el intercambio de datos, pero no altera tu deber de declarar. Sigues teniendo la obligación de informar sobre tu actividad de criptomonedas en España.
¿Cómo sabe Hacienda que tengo criptomonedas en eToro?
Los gobiernos están trabajando más para prevenir la evasión fiscal. Ahora comparten mucha más información financiera.
Las nuevas normas DAC8 en toda la UE han incrementado esta cooperación. A partir del 1 de enero de 2026, estas normas están en vigor. eToro y otras plataformas reguladas deben informar tus transacciones. Envían esta información directamente a las oficinas de impuestos. Esta declaración se realiza automáticamente.
Más información sobre DAC8 y cómo te afecta
¿Cómo tributan las transacciones de eToro en España?
Hacienda considera que es un hecho imponible cuando:
- Vendes criptomonedas por dinero fiduciario, como EUR.
- Utilizas criptomonedas para pagar artículos o servicios.
El intercambio de una criptomoneda por otra puede ser o no un hecho imponible. Consulta las últimas directrices de Hacienda.
Cualquier beneficio de estos eventos se considera “ganancia patrimonial”. Esto significa que obtuviste dinero. Vendiste o gastaste tus criptomonedas por más de lo que pagaste por ellas.
Los ingresos por staking o minería se incluyen en la “base imponible general”. Estos rendimientos tienen tipos impositivos progresivos, que van del 19% al 47%. Las ganancias patrimoniales por la venta o el gasto de criptomonedas tributan en la “base del ahorro”. Estas tasas también son progresivas, del 19% al 30%.
Se aplican diferentes normas fiscales si tu actividad con criptomonedas es profesional. Debes consultar las últimas directrices de Hacienda para confirmar tu situación específica.
Para los contribuyentes con un alto patrimonio, los criptoactivos también pueden estar sujetos al Impuesto sobre el Patrimonio. Esto se aplica si tu patrimonio neto supera ciertos límites autonómicos. Estos a menudo comienzan alrededor de 1 millón de euros. El Modelo 714 es el formulario para esta declaración. Siempre verifica los límites regionales con Hacienda.
Guía completa sobre impuestos de criptomonedas en España
¿Cómo calcular las ganancias y pérdidas de eToro?
Hacienda exige que utilices el método contable FIFO (First-In, First-Out). Esto significa que se asume que vendes tus criptomonedas más antiguas primero.
Imagina que compraste 1 BTC por 10.000 € en 2018. Más tarde, en 2024, compraste otro 1 BTC por 40.000 €. En 2025, vendes 1 BTC por 50.000 €. Bajo FIFO, Hacienda asume que vendiste el BTC de 2018. Tu ganancia imponible sería de 40.000 €. Esto es 50.000 € menos 10.000 €. El BTC que compraste en 2024 permanece en tu cartera. Se utilizará para futuros cálculos.
¿Cómo declarar el staking y los productos “earn” de eToro?
En España, las recompensas por staking suelen clasificarse como rendimientos del capital mobiliario. Tributan de manera similar a los intereses.
Debes valorar estas recompensas en EUR. Utiliza su valor justo de mercado en el momento de recibirlas. Los airdrops también pueden considerarse rendimientos. Consulta las últimas directrices de Hacienda sobre su tratamiento fiscal y el coste de adquisición.
La recepción de recompensas por staking se considera un hecho imponible, tratado como rendimiento. Para los airdrops, consulta las últimas directrices de Hacienda sobre su tratamiento fiscal inicial. La venta posterior de esa criptomoneda desencadena un segundo hecho imponible: una ganancia o pérdida patrimonial.
¿Cómo declaro mis ganancias y pérdidas de eToro?
Las personas físicas declaran sus ganancias y pérdidas de criptomonedas en el Modelo 100. Esta es tu declaración anual de la renta. Declararás tus ganancias o pérdidas patrimoniales totales. Esto incluye los beneficios por vender criptomonedas por EUR. También incluye el uso de criptomonedas para comprar bienes.
¿Debo presentar el Modelo 721 para eToro?
España exige la declaración de bienes y derechos situados en el extranjero. Esto se aplica si su valor total supera los 50.000 €. Esta declaración se presenta mediante el Modelo 721. eToro opera en España a través de eToro (Europe) Ltd. La clasificación de los activos mantenidos en eToro como nacionales o extranjeros a efectos del Modelo 721 puede estar sujeta a criterios específicos y podría evolucionar. Por lo tanto, consulta siempre las últimas directrices de Hacienda para confirmar tu obligación específica, especialmente si el total de tus criptoactivos en el extranjero supera los 50.000 €.
¿Cómo importar operaciones de eToro a Waltio?
Waltio facilita la importación de tus datos de transacciones de eToro. Puedes conectar tu cuenta usando claves API. O puedes subir archivos CSV. Este proceso calcula automáticamente tus cifras fiscales.
📝 Descripción
Este artículo explica cómo exportar tus transacciones desde eToro para importarlas en Waltio.
👉 Útil para centralizar tus depósitos, retiros y operaciones cripto (filtramos automáticamente las operaciones no cripto).
⚠️ Advertencias
- Abrir y guardar un archivo puede modificar su estructura e impedir su lectura automática por nuestro software.
- Una vez descargado, no abras ni modifiques el archivo.
- La lectura de archivos de eToro es compleja: debes subir tu historial completo cada año.
- El sistema de cálculo de plusvalías de eToro no es el mismo que el aplicado en Francia. Los resultados pueden diferir de los dados por Waltio.
💡 Recomendaciones
- Ya no necesitas eliminar las transacciones no cripto: lo hacemos automáticamente.
- Conserva tus archivos completos para los próximos ejercicios fiscales.
📂 Cómo acceder a tus datos
- Haz clic en la pestaña Wallet en la barra lateral izquierda, luego en el icono del cronómetro.
- Ve a History para ver tus operaciones cerradas, traders copiados y CopyPortfolios.
📤 Cómo exportar tus datos
- Haz clic en la rueda de configuración (arriba a la derecha).
- Selecciona Account Statement para generar un informe completo (depósitos, retiros, posiciones abiertas y cerradas, etc.).
- Elige una fecha anterior a tu primera transacción en Select Start Date.
- Exporta el informe en formato Excel (.xlsx obligatorio).
- Haz clic en el botón Excel.
➕ Cómo agregar tus datos a Waltio
- Ve a la página de Importar un archivo en Waltio.
- Importar este archivo.
Simplifica tus declaraciones fiscales con Waltio
Waltio reúne todos tus exchanges y carteras. Esto simplifica tu declaración de impuestos. Conecta tus cuentas usando una API o subiendo archivos. Rastrea tu cartera de criptomonedas en tiempo real. Genera informes fiscales conformes a la normativa española con un solo clic.
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