Comment déclarer son compte Binance aux impôts ?

Chaque année, la déclaration fiscale s’impose à tous les contribuables, y compris ceux qui investissent dans les cryptomonnaies. Si vous utilisez Binance, l’une des plateformes d’échange crypto les plus populaires, vous êtes concerné.

Dans ce guide, nous vous expliquons en détail comment déclarer correctement votre compte Binance, en conformité avec la législation fiscale française.

Binance, qu’est-ce que c’est ?

Lancée en 2017, la plateforme Binance est aujourd’hui un acteur incontournable du marché crypto. Elle permet d’acheter, vendre, échanger et conserver des actifs numériques, mais aussi de faire du staking, gérer des NFT, ou encore utiliser des cartes de paiement crypto.

Bien que Binance propose des services aux utilisateurs français, la société est domiciliée à l’étranger (Malte ou Irlande selon les périodes). Pendant plusieurs années il a donc fallu déclarer son compte Binance comme un compte détenu à l’étranger via le formulaire 3916-bis.

Depuis 2023, Binance a créé Binance SAS France et est enregistré comme Prestataire de Services sur Actifs Numériques (PSAN) auprès de l’AMF. La déclaration de votre compte Binance à l’administration fiscal va donc dépendre de votre situation … chez Binance.

Pourquoi déclarer son compte Binance ?

En tant que propriétaire de cryptomonnaies, vous êtes soumis à 2 obligations fiscales :

• La déclaration de vos cessions imposables via le formulaire 2086
• La déclaration de vos comptes ouverts, détenus, utilisés ou clos via le formulaire 3916bis.

C’est ce dernier point qui peut potentiellement vous obliger à déclarer votre compte Binance. En effet, l’administration fiscale a besoin de ces informations pour s’assurer que les gains éventuels sont imposés conformément au régime fiscal français.

Faut-il déclarer son compte Binance sur le formulaire 3916-bis ?

Pour la déclaration de revenus 2025 (portant sur l’année fiscale 2024), cela va dépendre de votre situation chez Binance.

Vous n’êtes pas tenu de remplir le formulaire 3916-bis pour ce qui concerne votre compte Binance uniquement, relatif à la déclaration des comptes ouverts à l’étranger, si toutes les conditions suivantes sont réunies :

• Vous êtes résident fiscal français
• Votre compte est ouvert auprès de Binance France SAS pour toute l’année 2024 — une entité enregistrée en tant que Prestataire de Services sur Actifs Numériques (PSAN) auprès de l’AMF et immatriculée en France auprès du Greffe de Paris.
• Vous avez accepté les conditions générales propres à cette entité.

Toutefois, il est de la responsabilité de chaque contribuable de vérifier sa propre situation.

Quand faire la déclaration ?

La déclaration de votre compte Binance intervient au moment de votre déclaration annuelle de revenus, entre avril et juin. Les dates limites varient selon votre département :

• Départements 01 à 19 : 22 mai 2025.
• Départements 20 à 54 : 28 mai 2025.
• Départements 55 à 976 : 5 juin 2025.

N’oubliez pas de cocher la case “8UU” dans votre déclaration pour faire apparaître le formulaire annexe dédié aux comptes étrangers.

Comment remplir le formulaire 3916 pour déclarer mon compte binance ?

Ce formulaire permet de signaler l’existence d’un compte d’actifs numériques à l’étranger.

Voici les informations à fournir pour Binance :

• Nom de l’organisme : Binance Europe Services Limited
• Adresse : 14 East, Level 5B, Triq Tas-Sliema, Gzira, GZR 1639, Malte
• Site : www.binance.com
• Numéro de compte : visible dans votre tableau de bord Binance
• Date d’ouverture (et de clôture si applicable)
• Usage du compte (titulaire ou mandataire)

Ce formulaire est accessible via votre espace personnel sur impots.gouv.fr.

À quoi sert le Formulaire 2042 C ?

Il sert à indiquer le montant total de vos plus-values ou moins-values réalisées durant l’année fiscale. Il s’agit d’un résumé global.

À quoi sert le Formulaire 2086 ?

Ce document permet de détailler chaque cession imposable (vente contre euros, achat de bien ou service, etc.). Il ne concerne pas les simples conversions crypto ↔ crypto.

Si vous n’avez effectué aucune cession imposable, ce formulaire peut être laissé vide.

Comment sont taxées les opérations sur Binance ?

En France, la fiscalité crypto repose sur des règles simples :

• Les conversions de crypto vers euro (ou autre monnaie fiduciaire) sont imposables
• Les paiements de biens ou services en crypto sont également imposables
• Les conversions crypto vers crypto ne sont pas imposables, tant qu’il n’y a pas de retrait en monnaie fiat

Dès que le total de vos cessions dépasse 305 euros dans l’année, vous êtes redevable de la flat tax :
12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 30 % au total.

Comment Waltio simplifie vos démarches ?

Plutôt que de remplir manuellement vos formulaires et d’éplucher des fichiers d’exportation, Waltio vous permet d’automatiser l’ensemble du processus :

• Connexion sécurisée à votre compte Binance via API ou fichier CSV
• Calcul automatique de vos plus-values imposables
• Génération des formulaires CERFA (2042 C, 2086, 3916-BIS)
• Nettoyage des données (spam tokens, microtransactions, doublons…)

Vous n’avez qu’à vérifier, valider et soumettre votre déclaration.

Comment récupérer vos données Binance ?

Vous pouvez récupérer votre historique de transactions Binance de deux façons :

Par fichier CSV (recommandé)

1. Connectez-vous sur Binance
2. Allez dans « Portefeuille » > « Historique des transactions »
3. Cliquez sur « Exporter »
4. Sélectionnez la période souhaitée
5. Téléchargez le fichier et importez-le dans Waltio

Comment connecter son compte binance Par API?

Vous pouvez aussi connecter Binance à Waltio via API, mais certaines données peuvent être incomplètes. L’import CSV reste recommandé.

Est-ce que Binance est légal en France ?

Oui. Binance est enregistré comme PSAN auprès de l’AMF depuis mai 2022. Cela signifie que ses activités sont reconnues par les autorités françaises.

Le fisc peut-il accéder à mon compte Binance ?

Pas directement pour le moment. Mais à partir de 2026, la directive DAC8 obligera les plateformes comme Binance à transmettre automatiquement les données fiscales des utilisateurs européens aux autorités compétentes.

Que se passe-t-il si je ne déclare pas ?

Vous vous exposez à des amendes allant jusqu’à 1 500 € par compte non déclaré, et jusqu’à 10 000 € si le compte est localisé dans un pays non coopératif.

Déclarer son compte Binance n’est pas une option, c’est une obligation légale. Grâce à des outils comme Waltio, vous pouvez :

• Centraliser vos données
• Automatiser les calculs
• Générer les bons documents fiscaux
• Éviter les erreurs et les pénalités

Ne laissez pas la complexité fiscale freiner vos investissements crypto.

Commencez dès maintenant avec Waltio pour une déclaration simple, rapide et conforme.

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