Comment remplir le formulaire N° 2086 de sa déclaration fiscale de cryptomonnaie ?
Vous souhaitez déclarer vos plus ou moins-values de cessions d’actifs numériques et droits assimilés, mais ne savez pas comment faire ? Nous avons la réponse pour vous ! Il suffit de remplir le formulaire N° 2086 et l’ajouter à votre déclaration de revenus. Mais quels sont les chiffres à reporter et comment le faire simplement ? Dans cet article, nous vous guiderons pas-à-pas pour vous permettre de réaliser cette démarche sereinement. Alors, prêt à découvrir comment simplifier cette déclaration fiscale crypto ? 😊
Qu’est-ce que le formulaire N° 2086 crypto ?
Le formulaire N° 2086 permet de reporter vos cessions imposables lors de votre déclaration de revenus crypto. Une cession imposable selon le régime fiscal des plus-values sur actif-numérique est soit :
- La conversion d’des cryptomonnaies contre une monnaie fiat (euro, dollar, yen, etc…)
- Soit, l’achat d’un bien ou service en cryptomonnaies.
Si vous êtes un contribuable français et que vous avez effectué un de ces types d’opérations, vous devrez compléter l’annexe 2086 lors de votre déclaration annuelle de revenus. Vous devez mentionner sur cette annexe les plus-values ou les moins-values imputées pour chaque opération imposable effectuée au cours de l’année.
Il est important de noter que la non-déclaration des transactions impliquant des cryptomonnaies peut entraîner des sanctions fiscales, y compris des amendes et des poursuites judiciaires. Par conséquent, il est essentiel pour les contribuables de remplir le formulaire 2086 de déclaration des cryptomonnaies de manière précise.
À quel moment remplir son formulaire 2086 pour sa déclaration de cryptomonnaie ?
Le formulaire 2086 est un formulaire fiscal français qui doit être rempli pour déclarer ses revenus en cryptomonnaies. Selon les informations fournies par le gouvernement français, vous devez remplir le formulaire 2086 en même temps que votre déclaration de revenus annuelle.
Pour l’année fiscale 2025, l’espace de déclaration en ligne ouvre le 9 avril 2026 et ferme en fonction de votre département de résidence. Les dates de cloture n’étant pas encore officielles, elles devraient se situer :
- Le 3e semaine de mai 2026 pour les départements de 01 à 19.
- Dernière semaine de mai 2026 pour les départements de 20 à 54.
- 1ere semaine de juin 2026 pour les départements de 55 à 976.
Quelles sont les lignes importantes à remplir dans le formulaire 2086 ?
Remplir le formulaire 2086 peut ne pas sembler si simple au premier abord, car vous avez besoin de plusieurs données sur les plateformes utilisées. Voici les données principales à avoir afin de remplir votre formulaire 2086 :
- Valeur globale du portefeuille.
- Prix de cession.
- Prix total d’acquisition.
- Fraction de capital initial.
- Plus-values et moins-values.
Ce dernier point est sans aucun doute le plus compliqué à obtenir. En effet le calcul de la plus ou moins-values selon le régime fiscal des actifs-numériques français n’est pas simple. Voyons cela ensemble dans la suite de cet article 👇
Comment calculer mes plus ou moins values sur mes cessions imposables ?
Le calcul des plus ou moins-values pour les actifs numériques peut être complexe et fastidieux. Il est important de suivre minutieusement l’ensemble de vos transactions d’achat et de vente, ainsi que la valeur de votre portefeuille à chaque étape pour pouvoir remplir correctement le formulaire 2086.
La formule de calcul des plus ou moins-values pour les actifs numériques est la suivante : Prix de cession – (Prix total d’acquisition net x Prix de cession / Valeur globale du portefeuille avant la cession)
La complexité du calcul réside dans la nécessité de connaître à chaque cession imposable, à la fois le montant investi en monnaie FIAT dans les cryptomonnaies, ainsi que la valeur totale en monnaie FIAT de l’ensemble des cryptomonnaies que vous possédez à ce moment précis.
Pour effectuer ce calcul, la solution la plus simple et efficace est l’utilisation d’un logiciel de calcul comme Waltio. Grâce à l’outil, vous pourrez calculer et déclarer vos plus ou moins-values imposables sereinement. De plus, Waltio vous fournit un ensemble de documents utiles en cas de contrôle pour justifier des travaux effectués sur votre compte.
Pour aller plus loin et tout savoir sur la fiscalité des cryptomonnaies, vous pouvez consulter notre article dédié ou contacter notre support client à l’adresse suivante : [email protected]
Comment remplir mon formulaire 2086 sur l’espace de déclaration en ligne ?
Pour remplir facilement votre formulaire 2086, rendez-vous sur votre espace de déclaration en ligne impots.gouv. Une fois sur votre compte, cliquez sur « accéder à la déclaration en ligne » et commencez à suivre les étapes.
L’équipe Care de Waltio sera là pour vous aider à chaque étape, pensez donc à les contacter si vous avez des questions !
Cliquez alors sur « Déclarations ANNEXES ».
Une fois que vous avez fait ceci, vérifiez que la case 2086 est bien cochée. Si elle ne l’est pas, il suffit de la cocher pour continuer.
Après avoir validé, sélectionnez “Annexe 2086” sur la partie gauche de votre écran. Il faudra ensuite renseigner le nombre de cessions imposables et reporter les informations de vos documents fiscaux Waltio dans les cases associées.
Si vous avez plus de 100 cessions imposables à déclarer, vous pouvez suivre ce tutoriel sur la déclaration crypto afin de savoir comment les renseigner.
Si le montant indiqué sur l’annexe 2086 est de 0 ou si vous n’avez pas réalisé de cessions imposables, ne cliquez pas sur « Déclaration de plus ou moins-values suite à cessions d’actifs numériques » (N° 2086). Souvenez-vous de déclarer et de calculer les plus ou moins-values réalisées uniquement dans le cas de cessions d’actifs numériques.