Guide pour déclarer vos impôts crypto Bitpanda en France

Introduction

Vous détenez des cryptomonnaies sur Bitpanda ? Et vous ne savez pas vraiment ce que vous devez déclarer aux impôts, ni comment le faire. Vous êtes au bon endroit !

Alors que les administrations fiscales obligent désormais les plateformes d’échanges, y compris Bitpanda, à leur communiquer les informations de transactions de leurs utilisateurs, il est important de connaître quelles sont vos obligations fiscales et comment y répondre.

Pas de panique, Waltio est conçu pour vous aider à calculer vos impôts crypto et remplir les formulaires nécessaires, en toute conformité avec la réglementation française.

On vous explique comment faire dans cet article.

Qu’est-ce que Bitpanda ?

Bitpanda est une plateforme d’échange de cryptomonnaies bien connue. Elle permet d’acheter, vendre et échanger diverses cryptomonnaies. C’est un acteur majeur dans les actifs numériques.

Bitpanda opère en France via Bitpanda GmbH. Les plateformes opérant en France peuvent être soumises à l’enregistrement PSAN auprès de l’AMF, qui signifie « Prestataire de Services sur Actifs Numériques ». Nous vous invitons à consulter les dernières directives de la DGFiP concernant le statut spécifique de Bitpanda.

Le statut d’enregistrement peut influencer le partage de données. Cela ne change en rien vos obligations fiscales. Que Bitpanda soit enregistré ou non, vous devez déclarer votre activité crypto.

Comment la DGFiP sait-elle que j’ai des cryptos sur Bitpanda ?

Les efforts internationaux de lutte contre l’évasion fiscale se sont intensifiés. La réglementation DAC8 dans l’UE en est un élément clé.

Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les États membres de l’Union Européenne, la coopération entre États pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, Bitpanda, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.

Ce processus est désormais automatique.

En savoir plus sur DAC8 et comment cela vous affecte

Comment les transactions Bitpanda sont-elles imposables en France ?

En France, vos gains sur les cryptomonnaies sont imposés. L’article 150 VH bis du Code Général des Impôts (CGI) régit cela. Cette loi définit ce qui est une opération imposable.

Voici ce qui déclenche une imposition :

• La vente de cryptomonnaies contre une monnaie fiat, comme l’euro.
• L’utilisation de cryptomonnaies pour acheter des biens ou des services.

L’échange d’une crypto contre une autre n’est pas imposable pour les particuliers en France. C’est une spécificité française à retenir.

Les profits que vous réalisez sont appelés des « plus-values ». Ces plus-values sont soumises à l’impôt en France.

Le taux d’imposition par défaut est de 31,4 %. Ce taux inclut deux parties : 12,8 % d’impôt sur le revenu (IR) et 18,6 % de prélèvements sociaux. Vous avez la possibilité d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu, dont le taux varie de 0 % à 45 %. Choisissez cette option si elle s’avère plus avantageuse pour vous.

Vous êtes exempté d’impôt sous une condition : le total de vos cessions de cryptomonnaies (ventes ou utilisations) doit être inférieur à 305 euros par an. Attention, ce seuil concerne le montant total de vos ventes et utilisations, et non seulement vos gains.

Il est important de distinguer le « trader occasionnel » du « professionnel ». Si votre activité est considérée comme professionnelle, vos revenus seront imposés dans la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC). Nous vous conseillons de consulter les directives de la DGFiP pour déterminer votre statut.

Lien : Guide complet sur la fiscalité des cryptomonnaies en France (https://help.waltio.com/fr/articles/4117254)

Comment calculer les gains et les pertes de Bitpanda ?

En France, pour le calcul de vos gains ou pertes sur les cryptomonnaées, vous devez impérativement utiliser une méthode spécifique : le Coût Moyen Pondéré (CMP). Cette méthode est obligatoire pour tous les contribuables.

Prenons un exemple concret. Si vous avez acheté 1 BTC en 2018, puis 1 autre en 2024, et que vous vendez 1 BTC en 2025, le calcul ne prendra pas en compte un achat spécifique. Le CMP calcule un coût d’acquisition moyen pour l’ensemble de votre portefeuille BTC. C’est ce coût moyen qui servira à déterminer votre plus-value imposable lors de la vente.

Comment déclarer le staking et les produits de rendement (earn) de Bitpanda ?

Les récompenses issues du staking et des produits « earn » de Bitpanda peuvent être soumises à déclaration fiscale. Leur classification (revenus de capitaux mobiliers, bénéfices non commerciaux, etc.) dépendra de la nature précise de l’activité. Nous vous recommandons de consulter les dernières directives de la DGFiP à ce sujet.

La valeur de ces récompenses est un élément clé. Vous devez la déterminer en euros, en utilisant la juste valeur marchande au moment de leur réception.

La réception de ces récompenses, ainsi que leur éventuelle cession ultérieure, peuvent constituer des événements imposables. La détermination de leur valeur fiscale et de leur traitement dépend de leur nature spécifique. Les airdrops sont souvent considérés selon des principes similaires. Nous vous invitons à consulter les dernières directives de la DGFiP.

Comment déclarer mes gains et pertes pour Bitpanda ?

Vous devez déclarer vos gains ou pertes générés via Bitpanda. Pour cela, utilisez le Formulaire n°2086, qui sert à calculer votre plus-value annuelle imposable.

Une fois le Formulaire n°2086 complété, vous devrez reporter le résultat de cette plus-value sur votre déclaration de revenus principale, généralement l’annexe n°2042 C. Ce processus permet de regrouper toutes vos opérations imposables de l’année. Pour les références de formulaires spécifiques, nous vous conseillons de consulter les dernières directives de la DGFiP.

Dois-je remplir le Formulaire n° 3916-BIS pour Bitpanda ?

Oui, vous avez l’obligation de déclarer vos comptes d’actifs numériques détenus à l’étranger. Cette obligation s’applique à tous les résidents fiscaux français.

Étant donné que Bitpanda opère via Bitpanda GmbH, votre compte est considéré comme un compte étranger. Vous devez donc le déclarer à l’administration fiscale. Il n’y a pas de montant minimum pour cette déclaration.

Utilisez le Formulaire n° 3916-BIS pour déclarer vos comptes Bitpanda. Cette déclaration est nécessaire même si le solde est nul ou si vous n’avez effectué aucune transaction.

Comment importer les opérations Bitpanda dans Waltio ?

Waltio simplifie la déclaration de vos transactions Bitpanda. Vous pouvez connecter votre compte à l’aide d’une clé API ou importer un fichier CSV. Ces méthodes automatisent le calcul de vos impôts.

📝 Description

L’API Bitpanda vous permet de connecter votre compte à Waltio pour importer automatiquement vos dépôts, retraits, transactions et soldes.
👉 Cela vous évite d’importer vos fichiers manuellement et simplifie votre déclaration fiscale.

⚠️ Avertissements

• Si vous supprimez ou modifiez vos clés, la synchronisation s’arrêtera. Toutes les modifications (libellés, prix, etc.) liées aux données API seront perdues.
• Les gains liés aux questionnaires ne sont pas pris en compte et doivent être ajoutés manuellement avec le format Waltio.
• Les récompenses Bitpanda en BEST, COMP ou autres ne sont pas visibles via API.
• Les indices Bitpanda déclenchent des rééquilibrages en USD. Il faut convertir les USD en USDT dans Waltio pour éviter des événements taxables.
• Certaines transactions Bitpanda (conversions en euros) peuvent être imposables. Par défaut, Waltio ne les considère pas comme imposables.
• Les frais en BEST liés aux actions, ETF ou métaux ne sont pas pris en charge. Vous devez les ajouter manuellement avec le fichier modèle Waltio.
• L’ajout de fichiers contenant des transactions déjà lues par l’API peut entraîner des doublons.

💡 Recommandations

• Définissez toujours le scope de l’API sur Transaction, Trade et Balance.
• Copiez votre clé privée immédiatement, car elle ne sera plus visible après.
• Contactez le support si votre API devient désactivée, car les synchronisations s’exécutent chaque semaine.

📂 Comment accéder à vos données

1. Connectez-vous à votre compte Bitpanda.
   
2. Ouvrez le menu déroulant en haut et cliquez sur API key.
   

📤 Comment exporter vos données

1. Nommez votre clé API (ex. : Clé Waltio) et définissez le scope : Transaction, Trade & Balance.
   
2. Cliquez sur Générer une nouvelle clé API.
   
3. Confirmez la création de la clé par email.
   
4. Copiez votre clé privée.
   

➕ Comment ajouter vos données dans Waltio

1. Rendez-vous sur la page Connecter mon API sur Waltio.
2. Entrez vos clés API Bitpanda.

Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio

Waltio regroupe l’ensemble de vos échanges et portefeuilles, simplifiant ainsi votre déclaration fiscale. Connectez vos comptes par API ou en téléchargeant vos fichiers d’historique. Suivez votre portefeuille crypto en temps réel. Générez des rapports fiscaux conformes à la réglementation française en un clic.

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