Guide sur la déclaration des impôts crypto Bitvavo en France
Introduction
Vous détenez des cryptomonnaies sur Bitvavo ? Et vous ne savez pas vraiment ce que vous devez déclarer aux impôts, ni comment le faire. Vous êtes au bon endroit !
Alors que les administrations fiscales obligent désormais les plateformes d’échanges, y compris Bitvavo, à leur communiquer les informations de transactions de leurs utilisateurs, il est important de connaître quelles sont vos obligations fiscales et comment y répondre.
Pas de panique, Waltio est conçu pour vous aider à calculer vos impôts crypto et remplir les formulaires nécessaires, en toute conformité avec la réglementation française.
On vous explique comment faire dans cet article.
Qu’est-ce que Bitvavo ?
Bitvavo est un acteur majeur du marché des actifs numériques. Il permet aux utilisateurs d’acheter, de vendre et d’échanger diverses cryptomonnaies. Bitvavo propose également des produits de staking et “Earn”.
Bitvavo opère en France via Bitvavo FRANCE SAS. Il est toujours sage de vérifier son enregistrement PSAN auprès de l’AMF. PSAN signifie “Prestataire de Services sur Actifs Numériques”. Ce statut assure une certaine régulation et conformité.
La présence d’une entité locale influence le partage d’informations avec les autorités fiscales. Cependant, cela ne modifie pas vos obligations fiscales. Vous devez toujours déclarer votre activité crypto en France, que Bitvavo soit enregistré ou non.
Comment la DGFiP sait que j’ai des cryptos sur Bitvavo ?
Les efforts internationaux de lutte contre l’évasion fiscale se sont intensifiés. La réglementation DAC8 dans l’UE en est un élément clé.
Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les Etats membres de l’Union Européenne, la coopération entre Etats pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, Bitvavo, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.
Lien : Apprenez-en davantage sur DAC8 et son impact sur vous
Comment les transactions Bitvavo sont-elles imposables en France ?
L’article 150 VH bis du Code Général des Impôts (CGI) établit le cadre fiscal pour les particuliers. Cette loi définit les opérations imposables.
La loi répertorie deux événements imposables pour les particuliers :
- La vente de cryptomonnaies contre de la monnaie fiat (comme l’EUR). La monnaie fiat est une monnaie émise par un gouvernement.
- L’utilisation de cryptomonnaies pour acheter des biens ou des services.
L’échange d’une cryptomonnaie contre une autre n’est pas un événement imposable pour les particuliers en France.
Les profits issus de ces événements imposables sont appelés “plus-values”. Une plus-value est la différence positive entre votre prix de vente et votre prix d’achat.
Si le total de vos cessions (ventes) de cryptos sur une année dépasse 305 €, vous êtes redevable de l’impôt. Le taux forfaitaire est de 31,4 % (incluant l’impôt et les prélèvements sociaux). Vous avez la possibilité d’opter pour l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu si cela vous est plus avantageux.
Il existe une distinction entre les traders “occasionnels” et “professionnels”. Les traders professionnels sont généralement imposés sous le régime des “Bénéfices Industriels et Commerciaux” (BIC). Vérifiez les dernières directives de la DGFiP pour confirmer votre statut fiscal.
Lien : Guide complet sur la fiscalité des cryptomonnaées en France
Comment calculer les gains et pertes de Bitvavo ?
En France, vous devez utiliser la méthode du Coût Moyen Pondéré (CMP). Cette méthode calcule un prix d’acquisition moyen pour l’ensemble de vos actifs similaires. Elle facilite le calcul des plus-values pour chaque vente.
Example:
Imaginez que vous ayez acheté 1 BTC en 2018 pour 5 000 EUR. Vous avez ensuite acheté un autre BTC en 2024 pour 50 000 EUR. Si vous vendez 1 BTC en 2025 pour 60 000 EUR, la méthode CMP s’applique. Votre prix de revient moyen serait de (5 000 + 50 000) / 2 = 27 500 EUR. Votre plus-value imposable serait de 60 000 – 27 500 = 32 500 EUR.
La méthode CMP prend en compte tous les actifs de la même cryptomonnaie de votre portefeuille.
Comment déclarer le staking et les produits “Earn” de Bitvavo ?
Les récompenses de staking sont généralement soumises à un traitement fiscal spécifique en France. La valeur à déclarer correspond généralement à leur juste valeur marchande en EUR au moment de leur réception. Consultez les dernières directives de la DGFiP.
Pour les airdrops, leur base d’acquisition est généralement considérée comme nulle. La vente ultérieure peut générer une plus-value complète. Consultez les dernières directives de la DGFiP.
Le traitement fiscal de la réception d’une récompense et de sa vente ultérieure implique des considérations spécifiques. Le suivi de ces deux moments est crucial. Consultez les dernières directives de la DGFiP.
Comment déclarer mes gains et pertes pour Bitvavo ?
Vous déclarez les plus-values ou moins-values réalisées sur les cessions d’actifs numériques sur le Formulaire n°2086. Ce formulaire récapitule toutes vos transactions imposables de l’année.
Vous devez y indiquer la valeur totale de votre portefeuille au 1er janvier de l’année. Vous devez également détailler les montants de cession, les prix d’acquisition et les plus-values ou moins-values. Le résultat final est ensuite reporté sur votre déclaration principale de revenus, le Formulaire n°2042 C.
Dois-je déposer le Formulaire N° 3916-BIS pour Bitvavo ?
Le Formulaire N° 3916-BIS est destiné à la déclaration des comptes d’actifs numériques. Cela inclut les comptes ouverts, détenus, utilisés ou clos à l’étranger. Cette règle s’applique aux plateformes non enregistrées en France.
Bitvavo opère via Bitvavo FRANCE SAS. Son statut d’enregistrement auprès de l’AMF est un facteur clé. La nécessité de déclarer les comptes détenus directement avec Bitvavo via son entité française sur le Formulaire N° 3916-BIS dépend de critères spécifiques liés à son enregistrement et à ses opérations. Consultez les dernières directives de la DGFiP.
Cependant, il est essentiel de consulter les documents les plus récents de la DGFiP ou de s’adresser à un professionnel de la fiscalité. Les règles fiscales peuvent évoluer.
Comment importer les opérations Bitvavo dans Waltio ?
Pour faciliter votre déclaration fiscale, connectez votre compte Bitvavo à Waltio. Vous pouvez le faire en utilisant une clé API ou en important un fichier CSV. Ces méthodes permettent à Waltio de récupérer automatiquement votre historique de transactions.
📝 Description
L’API Bitvavo vous permet de connecter votre compte à Waltio pour importer automatiquement vos dépôts, retraits et soldes.
👉 Cela vous évite de charger vos fichiers manuellement et simplifie votre déclaration fiscale.
⚠️ Avertissements
- Waltio nécessite uniquement la permission “View information”.
- N’activez pas les retraits.
- L’authentification à deux facteurs (2FA) doit être activée pour générer une clé API.
💡 Recommandations
- Sauvegardez votre clé API dans un endroit sûr avant de l’ajouter à Waltio.
- Utilisez un nom clair (ex. : Waltio) pour identifier facilement la clé.
📂 Comment accéder à vos données
- Connectez-vous à votre compte Bitvavo.
- Cliquez sur votre nom en haut à droite et sélectionnez Paramètres.
- Allez dans l’onglet API.
📤 Comment exporter vos données
- Cliquez sur Ajouter une nouvelle clé API.
- Donnez un nom à votre clé (ex. : Clé Waltio).
- Cochez uniquement View information puis cliquez sur Confirmer.
- Assurez-vous que votre 2FA est activé.
➕ Comment ajouter vos données dans Waltio
- Rendez-vous sur la page Connecter mon API sur Waltio.
- Entrez vos clés API Bitvavo.
Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio
Waltio regroupe tous vos exchanges et wallets. Cela simplifie votre déclaration fiscale. Connectez vos comptes via API ou téléchargement de fichiers. Vous pouvez ensuite suivre votre portefeuille crypto en temps réel. Générez des rapports fiscaux conformes à la législation française en un seul clic.
Créez votre compte gratuit dès aujourd’hui. Aucune carte de crédit ni KYC n’est nécessaire.