Guide sur la déclaration des impôts crypto Bybit en France

Introduction

Vous détenez des cryptomonnaies sur Bybit ? Et vous ne savez pas vraiment ce que vous devez déclarer aux impôts, ni comment le faire. Vous êtes au bon endroit !

Alors que les administrations fiscales obligent désormais les plateformes d’échanges, y compris Bybit, à leur communiquer les informations de transactions de leurs utilisateurs, il est important de connaître quelles sont vos obligations fiscales et comment y répondre.

Pas de panique, Waltio est conçu pour vous aider à calculer vos impôts crypto et remplir les formulaires nécessaires, en toute conformité avec la réglementation française.

On vous explique comment faire dans cet article.

Qu’est-ce que Bybit ?

Bybit est une plateforme d’échange de cryptomonnaies. C’est un acteur majeur dans le secteur. Elle offre divers services de trading et propose également des produits financiers liés aux actifs numériques.

Bybit opère en France via Bybit EU GmbH. Les utilisateurs doivent vérifier son statut officiel et son enregistrement PSAN (Prestataire de Services sur Actifs Numériques) auprès de l’AMF. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP pour toute précision.

Cette situation implique un partage automatique de données. Les autorités fiscales reçoivent ces informations. Cependant, cela ne change pas vos propres obligations. Que Bybit soit enregistré ou non, vous devez toujours déclarer votre activité crypto en France.

Comment la DGFiP sait que j’ai des cryptos sur Bybit ?

Les efforts internationaux de lutte contre l’évasion fiscale se sont intensifiés. La réglementation DAC8 dans l’UE en est un élément clé.

Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les Etats membres de l’Union Européenne, la coopération entre Etats pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, Bybit, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.

En savoir plus sur la directive DAC8 et ses implications pour vous

Comment les transactions Bybit sont-elles imposables en France ?

Pour les particuliers, les règles sont claires. L’imposition des ventes de cryptos est définie à l’article 150 VH bis du Code Général des Impôts (CGI).

Cette loi définit ce qui est un événement imposable :

• La vente de cryptomonnaies contre de la monnaie fiat (une devise traditionnelle comme l’euro).
• L’utilisation de cryptomonnaies pour acheter des biens ou services.

Notez que l’échange d’une cryptomonnaie contre une autre n’est pas un événement imposable pour les particuliers en France.

Les profits issus de ces événements imposables sont appelés des “plus-values”. Il s’agit de la différence positive entre votre prix de vente et votre prix d’acquisition. Ces plus-values sont soumises à la “flat tax” au taux global de 31,4 %. Vous avez la possibilité d’opter pour l’impôt progressif sur le revenu (dont le taux varie de 0 % à 45 %), si cette option est plus avantageuse pour vous. Vous êtes exempté si le total de vos cessions annuelles est inférieur à 305 €.

La DGFiP distingue les traders “occasionnels” des traders “professionnels”. Les activités professionnelles sont souvent imposées dans la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC). Il est recommandé de consulter les directives récentes de la DGFiP pour déterminer votre statut exact.

Lien : Guide complet sur la fiscalité des cryptomonnaies en France

Comment calculer les gains et les pertes de Bybit ?

La méthode de calcul obligatoire en France est celle du Coût Moyen Pondéré (CMP), également connue sous le nom de Weighted Average Cost (WAC). Elle permet de calculer un prix d’acquisition moyen pour tous vos actifs numériques identiques.

Imaginez que vous achetiez 1 BTC à 10 000 EUR en 2018, puis 1 autre BTC à 60 000 EUR en 2024. Votre prix d’acquisition moyen serait de 35 000 EUR par BTC.

Si vous vendez 1 BTC en 2025 à 70 000 EUR, votre plus-value se basera sur ce prix moyen. Votre gain taxable serait de 70 000 EUR – 35 000 EUR = 35 000 EUR.

Comment déclarer le staking et les produits “earn” de Bybit ?

En France, la fiscalité des revenus issus du staking, du lending ou des produits “earn” peut varier. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP à ce sujet.

Leur qualification fiscale dépendra de leur nature exacte. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP pour une interprétation précise.

Vous devez évaluer ces revenus en euros, en utilisant leur valeur au moment de la réception. C’est ce montant qui devra être déclaré au titre de l’impôt sur le revenu.

Pour les airdrops, leur coût d’acquisition est généralement considéré comme nul. Leur traitement fiscal peut dépendre de leur nature et de leur utilisation. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP concernant leur imposabilité à la réception et lors de leur cession.

Le fait de recevoir une récompense peut constituer un événement fiscal, et sa vente ultérieure peut également en déclencher un. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP.

Comment déclarer mes gains et pertes pour Bybit ?

Vous devez déclarer vos plus ou moins-values crypto en utilisant le Formulaire n°2086, qui est une annexe à votre déclaration principale de revenus (Formulaire 2042).

Le Formulaire 2086 récapitule toutes vos transactions imposables. Vous y indiquez le prix d’acquisition total, le prix de cession total et le montant total des plus ou moins-values. La DGFiP utilise ces informations pour calculer votre impôt.

Dois-je déposer le Formulaire N° 3916-BIS pour Bybit ?

Oui, vous devez déclarer tous vos comptes d’actifs numériques détenus à l’étranger, y compris ceux sur des plateformes comme Bybit, même si elles sont basées dans l’UE. Il n’y a pas de seuil minimum pour cette déclaration de compte.

Bybit opère via Bybit EU GmbH. Son statut fiscal en tant que plateforme établie ou non en France peut impacter certaines obligations. Il est recommandé de consulter les dernières directives de la DGFiP. Vous devez donc déclarer votre compte Bybit chaque année en utilisant le Formulaire N° 3916-BIS.

Comment importer les opérations Bybit dans Waltio ?

Waltio simplifie la déclaration de vos transactions Bybit. Vous pouvez connecter votre compte via une clé API ou exporter vos fichiers CSV. Le calcul de vos impôts se fera automatiquement.

📝 Description

L’API Bybit vous permet de connecter votre compte à Waltio pour importer automatiquement vos dépôts, retraits, transactions et soldes.
👉 Cela vous évite de charger vos fichiers manuellement et simplifie votre déclaration fiscale.

⚠️ Avertissements

• Les clés API Bybit sans adresses IP expirent après 3 mois, mais vous n’avez pas besoin de lier une adresse IP.
• Les achats par carte bancaire, les transferts one-click buy et les achats récurrents ne peuvent pas être récupérés par API ou fichier. Ils doivent être ajoutés manuellement via le format de fichier Waltio.
• Si vous supprimez ou modifiez vos clés, la synchronisation s’arrêtera et toutes les modifications (libellés, prix, etc.) seront perdues.
• Si vous ajoutez des fichiers contenant des transactions déjà lues par l’API, cela peut entraîner des doublons.

💡 Recommandations

• Sélectionnez toujours la permission Lecture seule lors de la création de la clé API.
• Sauvegardez immédiatement votre clé API et votre clé secrète après leur création.
• Activez Google 2FA pour générer une clé API.
• Contactez le support via le chatbot si vous corrigez vos clés après une erreur, car les synchronisations s’exécutent chaque semaine.

📂 Comment accéder à vos données

1. Connectez-vous à votre compte Bybit.
   
2. Cliquez sur votre profil (en haut à droite) puis sélectionnez API.
   Accéder directement à la gestion API.
   

📤 Comment exporter vos données

1. Cliquez sur Créer une nouvelle clé.
   
2. Donnez un nom (ex. : Clé Waltio), cochez la case Lecture seule et confirmez les bonnes permissions.
3. Cliquez sur Soumettre et confirmez avec Google 2FA.
   
4. Vos clés sont maintenant créées.
   

➕ Comment ajouter vos données dans Waltio

1. Rendez-vous sur la page Connecter mon API sur Waltio.
2. Entrez vos clés API Bybit.

Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio

Waltio centralise tous vos échanges et portefeuilles, simplifiant ainsi votre déclaration fiscale. Connectez vos comptes via API ou téléchargez vos fichiers. Suivez votre portefeuille crypto en temps réel et générez des rapports fiscaux conformes à la réglementation française en un seul clic.

Créez votre compte gratuit dès aujourd’hui. Aucune carte de crédit n’est requise. Aucune vérification KYC n’est nécessaire.