Guide pour déclarer vos impôts crypto eToro en France ?
Introduction
Vous détenez des cryptomonnaies sur eToro ? Et vous ne savez pas vraiment ce que vous devez déclarer aux impôts, ni comment le faire. Vous êtes au bon endroit !
Alors que les administrations fiscales obligent désormais les plateformes d’échanges, y compris eToro, à leur communiquer les informations de transactions de leurs utilisateurs, il est important de connaître quelles sont vos obligations fiscales et comment y répondre.
Pas de panique, Waltio est conçu pour vous aider à calculer vos impôts crypto et remplir les formulaires nécessaires, en toute conformité avec la réglementation française.
On vous explique comment faire dans cet article.
Qu’est-ce qu’eToro ?
eToro est un acteur majeur de la finance. La plateforme propose des services d’investissement social. Fondée en 2007, elle compte 40 millions d’utilisateurs dans le monde.
eToro (Europe) Ltd opère en France. Il est conseillé de vérifier le statut officiel d’eToro auprès de l’AMF (l’Autorité des Marchés Financiers). Cela permet de s’assurer que la plateforme respecte les règles françaises.
Vous devez déclarer votre activité crypto en France, que eToro soit enregistré ou non.
Comment la DGFiP sait-elle que j’ai des cryptos sur eToro ?
Les efforts internationaux de lutte contre l’évasion fiscale se sont intensifiés. La réglementation DAC8 dans l’UE en est un élément clé.
Réglementation DAC8 : Avec la mise en place de la réglementation DAC8 par les États membres de l’Union Européenne, la coopération entre États pour lutter contre la fraude fiscale s’est considérablement renforcée.
Depuis le 1er janvier 2026, eToro, comme toutes les plateformes d’échanges de cryptomonnaies régulées est dans l’obligation de transmettre automatiquement et systématiquement l’historique de vos transactions à votre administration fiscale.
En savoir plus sur la directive DAC8 et ses implications
Comment les transactions eToro sont-elles imposables en France ?
En France, les cessions de crypto-actifs par les particuliers sont régies par l’article 150 VH bis du Code Général des Impôts (CGI). Cette législation encadre la fiscalité de vos gains en cryptomonnaies.
Voici ce qui est considéré comme un événement taxable pour les particuliers :
- La vente de vos cryptomonnaies contre une monnaie fiduciaire (euro, dollar, etc.) ;
- L’utilisation de vos cryptomonnaies pour acquérir des biens ou des services.
L’échange d’une cryptomonnaie contre une autre n’est généralement pas considéré comme un événement taxable pour les particuliers en France.
Les profits réalisés lors de ces cessions sont appelés des « plus-values ». Vous êtes redevable de l’impôt sur ces plus-values.
Pour les particuliers, les plus-values sont soumises à la « Flat Tax » (Prélèvement Forfaitaire Unique – PFU) à un taux global de 31,4 %. Ce taux inclut l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux.
Il est possible d’opter pour une imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu si cela s’avère plus avantageux pour votre situation fiscale. Une exonération est applicable si le montant total de vos cessions de crypto-actifs ne dépasse pas 305 € par an.
Les règles fiscales diffèrent pour les particuliers agissant de manière occasionnelle et les traders professionnels dont l’activité est considérée comme habituelle. Une activité professionnelle relève généralement de la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC) et suit d’autres règles fiscales. Il est important de vérifier votre statut auprès de la DGFiP.
Lien : Guide complet sur la fiscalité des cryptomonnaies en France
Comment calculer les gains et les pertes d’eToro ?
La France utilise la méthode du Prix Moyen Pondéré (PMP) pour le calcul de vos plus-values et moins-values sur crypto-actifs. Cette méthode consiste à déterminer le coût d’acquisition moyen de tous vos actifs numériques de même nature.
Exemple :
Imaginez que vous ayez acheté 1 BTC pour 10 000 € en 2018, puis un autre 1 BTC pour 40 000 € en 2024. Le coût total pour vos 2 BTC est de 50 000 €. Le coût d’acquisition moyen par BTC est donc de 25 000 €. Si vous vendez 1 BTC en 2025 pour 35 000 €, votre plus-value sera calculée en se basant sur ce coût moyen de 25 000 €, soit un profit de 10 000 €.
Comment déclarer le staking et les produits de rendement d’eToro ?
En France, la classification fiscale des récompenses de staking peut varier. Il est crucial de consulter la dernière doctrine de la DGFiP à ce sujet.
Pour les récompenses (staking, airdrops), leur valeur en euros doit généralement être estimée au moment de leur réception. Il est recommandé de vérifier la dernière position de la DGFiP concernant leur imposition et la détermination de leur coût d’acquisition.
La taxation des récompenses (staking, airdrops, etc.) et leur traitement fiscal lors d’une vente ultérieure relèvent de règles spécifiques. Nous vous invitons à consulter les dernières informations publiées par la DGFiP.
Comment déclarer mes gains et pertes pour eToro ?
Les particuliers déclarent leurs plus-values et moins-values sur crypto-actifs via le Formulaire n°2086. Ce formulaire est spécifiquement dédié aux transactions d’actifs numériques.
Vous devez y détailler chaque cession taxable, en indiquant la date, le montant vendu ainsi que la plus-value ou moins-value calculée. Le total résultant du Formulaire n°2086 est ensuite à reporter sur votre déclaration de revenus principale, le Formulaire n°2042 C.
Dois-je déposer le Formulaire N° 3916-BIS pour eToro ?
Si vous êtes résident fiscal français, vous avez l’obligation de déclarer tous les comptes d’actifs numériques ouverts, détenus, utilisés ou clos à l’étranger. Cette obligation s’applique quel que soit le montant des actifs détenus.
eToro opère via eToro (Europe) Ltd. Le statut d’enregistrement d’une plateforme en tant que Prestataire de Services sur Actifs Numériques (PSAN) en France peut évoluer. Il est donc recommandé de vérifier les dernières informations officielles de la DGFiP et de l’AMF.
Par conséquent, si votre compte eToro est considéré comme un compte d’actifs numériques détenu à l’étranger, vous devrez remplir le Formulaire N° 3916-BIS. Vérifiez systématiquement la dernière doctrine fiscale de la DGFiP.
Comment importer les opérations eToro dans Waltio ?
Simplifiez vos calculs d’impôts en important votre historique de transactions eToro dans Waltio. Vous pouvez le faire en utilisant des clés API ou en exportant un fichier CSV depuis la plateforme eToro. Cela permet d’automatiser le calcul de vos plus-values et moins-values.
📝 Description
Cet article explique comment exporter vos transactions depuis eToro afin de les importer dans Waltio.
👉 Utile pour centraliser vos dépôts, retraits et transactions crypto (nous filtrons automatiquement les opérations non-crypto).
⚠️ Avertissements
- Ouvrir et enregistrer un fichier peut modifier sa structure et bloquer sa lecture automatique par notre logiciel.
- Une fois le fichier téléchargé, ne l’ouvrez pas et ne le modifiez pas.
- La lecture des fichiers eToro est complexe : vous devez importer l’intégralité de votre historique chaque année.
- Le système de calcul de plus-value utilisé par eToro n’est pas celui appliqué en France. Les résultats peuvent donc différer de ceux donnés par Waltio.
💡 Recommandations
- Vous n’avez plus besoin de supprimer les transactions non-crypto : nous le faisons automatiquement.
- Conservez l’intégralité de vos fichiers pour les années fiscales suivantes.
📂 Comment accéder à vos données
- Cliquez sur l’onglet Wallet dans le menu de gauche, puis sur l’icône chronomètre.
- Allez dans History pour consulter l’historique de vos positions fermées, traders copiés et CopyPortfolios.
📤 Comment exporter vos données
- Cliquez sur la roue des paramètres (en haut à droite).
- Sélectionnez Account Statement pour générer un rapport complet (dépôts, retraits, positions ouvertes et fermées, etc.).
- Choisissez une date antérieure à votre première transaction dans Select Start Date.
- Exportez le rapport en Excel (.xlsx obligatoire).
- Cliquez sur l’icône Excel.
➕ Comment ajouter vos données dans Waltio
- Rendez-vous sur la page Importer un fichier sur Waltio.
- Importez ce fichier.
Simplifiez vos déclarations fiscales avec Waltio
Waltio centralise tous vos échanges et portefeuilles pour simplifier votre déclaration d’impôts. Connectez vos comptes via API ou téléchargez vos fichiers afin de suivre votre portefeuille crypto en temps réel et de générer vos rapports fiscaux conformes en un clic.
Créez votre compte gratuit dès aujourd’hui. Aucune carte de crédit ni vérification d’identité (KYC) n’est nécessaire.